請求書からサステナビリティ・アクティビティを生成

買掛/未払金請求書は、排出計算の重要なデータ・ソースです。たとえば、商品またはサービスの購入はスコープ3カテゴリ1の排出に加算されます。また、スコープ1とスコープ2の排出に寄与する燃料およびエネルギの請求書を受け取ることもあります。ほとんどの企業は大量の請求書を受け取るため、個々の請求書から排出計算を手動で処理することは現実的ではありません。ほとんどの組織は総費用レベルでの排出の計算および報告に頼っていますが、これは監査の点で問題が生じます。また、部門、事業所、コスト・センター別にスライス&ダイスできないため、このデータは排出削減の機会の特定には使用できません。

請求書分類では、請求書をアクティビティ・タイプに分類し、勘定科目、購買カテゴリ、サプライヤ、摘要などの請求書のデータに基づいて費用タイプ(または、燃料タイプなどのその他の属性値)にマップするルールを構成できます。 Oracle Sustainabilityにより、分類された請求書からアクティビティが自動的に作成され、関連する排出が計算されます。請求書分類は個々の請求書配分のレベルで機能するため、請求書の配分ごとにアクティビティを作成できます。

請求書分類ルールを構成した後、「買掛/未払金請求書からサステナビリティ・アクティビティを生成」スケジュール済プロセスを実行します。このスケジュール済プロセスでは、指定されたパラメータを使用して買掛/未払金請求書が選択され、請求書分類ルールが適用されてから、適用可能なルールのアクティビティ分類を使用して適格な各請求書配分のアクティビティが作成されます。請求書配分に適用されるルールがない場合、作成されたアクティビティでは、「請求書分類のデフォルト・アクティビティ・タイプ」プロファイル・オプションに設定されたデフォルトのアクティビティ・タイプが使用されます。このプロセスを日次または週次で実行するようにスケジュールして、処理適格になった請求書についてアクティビティを自動的に生成できます。

請求書分類の導入当初は、標準および一般的な排出ファクタ(費用ベースのファクタなど)を使用して、購買から排出を計算します。サプライヤから具体的かつ正確な排出ファクタを入手できるようになったら、これらを請求書からの詳細な購買データと組み合せて、結果の排出変化をサステナビリティ元帳に記録します。また、アクティビティからソース請求書にドリル・スルーする機能により、重要なビジネス・コンテキスト、および監査者が必要とするトレーサビリティが提供されます。請求書配分と排出を組み合せる機能により、実用的なインサイトを得ることができます。

これらの機能のデモを次に示します:

有効化のステップ

前提条件

サステナビリティ・アクティビティを作成し、一致したファクタを使用して排出を計算できる必要があります。このためには、1つ以上のサステナビリティ元帳、アクティビティ・タイプおよび排出ファクタ・マッピングを構成しておく必要があります。
サプライヤ請求書の管理には、Oracle Fusion Cloud Financialsを使用する必要があります。

請求書分類ルールの構成

「請求書分類のデフォルト・アクティビティ・タイプ」プロファイル・オプションに値を割り当てます。買掛/未払金請求書から発生するアクティビティの大部分は、スコープ3カテゴリ1 - 購買商品およびサービスに属するため、アクティビティ・タイプに「購買商品およびサービス」を選択することをお薦めします。
「請求書分類ルール」ページにナビゲートし、「アクティビティ分類の同期」をクリックします。 これにより、スケジュール済プロセス要求が送信され、排出ファクタ・マッピングからアクティビティ分類カテゴリのリストが準備されます。このプロセスは数分で完了します。
請求書分類ルールを構成します。

ルールを作成するには、「請求書分類ルール」ページを使用する方法と公開されたVBアドイン・スプレッドシートを使用する方法の2つがあります。これらのルールがあることで、請求書、明細および配分のフィールドを使用して適格な請求書配分のアクティビティを生成するときに、どのアクティビティ・タイプおよびアクティビティ・タイプ属性値を使用するのかをOracle Sustainabilityが判断できるようになります。除外と割当という2つのタイプのルールを作成できます。

除外ルール

これらのルールを作成して、アクティビティへの処理から除外する必要がある請求書配分を識別します。除外ルールごとに、適用するルール条件を指定します。

除外ルール

割当ルール

これらのルールを作成して、アクティビティへの処理に含める必要がある請求書配分を識別します。割当ルールは、ルール基準を満たす請求書配分のアクティビティを作成する際に、どのアクティビティ・タイプおよびアクティビティ・タイプ属性値を使用するかをシステムに指示します。請求書分類ルールごとに、ルール条件とアクティビティ分類を指定します。

割当ルール

ヒントと考慮事項

Oracle Sustainabilityでは転記および計上された請求書配分からのみアクティビティが生成されます。アプリケーションでは、アクティビティの生成後に請求書に発生した変更は追跡されません。
アクティビティ・タイプを構成するときに、事前定義済の「数量」および「金額」メジャー・タイプを関連付けた場合、これらのメジャーの値は対応する請求書配分の対応する金額および数量から自動的に移入されます。アクティビティ・タイプに排出ファクタ・マッピングがあり、アクティビティに一致する金額メジャーまたは数量メジャーがそのマッピングで使用されている場合、アクティビティが作成されたときに排出が自動的に計算されます。
請求書分類ルールを評価する際は、スケジュール済プロセスを狭い日付範囲で実行し、実行を重ねながらルールを改善していくことをお薦めします。ルールに問題がなければ、日付パラメータを入力せずに、ジョブを毎日または毎週実行するようにスケジュールします。これにより遅延計上された請求書も処理され、請求書配分が見逃されることはありません。
買掛/未払金請求書へのアクセス権を付与する機能権限およびデータ・セキュリティ・ポリシーが割り当てられている場合は、アクティビティから請求書にドリル・スルーできます。これはサプライヤの請求書PDFコピーにアクセスする場合に便利です。これらの請求書にはアクティビティの排出計算に必要な情報が含まれていることがあるためです。
買掛/未払金請求書から生成されたアクティビティを削除すると、後でその場所に新しいアクティビティが作成されます。
アクティビティが誤って分類されている場合は、次のいずれかを実行します:
- アクティビティを編集し、アクティビティ・タイプ属性を更新します。
- アクティビティ・タイプが間違っている場合は、間違ったアクティビティ・タイプでアクティビティが作成される原因となったルールを修正してから、ユーザー・インタフェースから、またはFBDIまたはVBアドイン・スプレッドシートを使用してアクティビティを削除します。次回「買掛/未払金請求書からサステナビリティ・アクティビティを生成」スケジュール済プロセスが実行されたときに、更新されたルールを使用してアクティビティが再作成されます。
請求書配分に対するアクティビティ作成を期待していなかった場合は、次のいずれかを実行できます:
- メジャーをゼロに更新し、摘要に適切なノートを含めアクティビティを元帳に転記します。こうすることで、このアクティビティは排出レポートに影響しなくなります。
- アクティビティを元帳に転記してから、アクティビティを取り消して同様の効果を生じさせます。
- 除外ルールを作成し、アクティビティを削除します。除外ルールが適用されるため、その場所で新しいアクティビティは生成されなくなります。

主なリソース

更新24Dの新機能: 「Oracle Fusion Cloud Sustainabilityのデータの設定」
更新24Dの新機能: 「サステナビリティ元帳を法定レポートの真のソースとして保守」
更新24Dの新機能: 「サステナビリティ・アクティビティの管理」
更新24Dの新機能: 「サステナビリティ・アクティビティに関連付けられた排出の計算」

アクセス要件

次の権限を含む構成済ジョブ・ロールが割り当てられているユーザーは、この機能にアクセスできます。

サステナビリティ・アクティビティの請求書分類ルールの管理(SUS_MANAGE_INVOICE_CLASSIFICATION_RULES)
買掛/未払金請求書からサステナビリティ・アクティビティを生成(SUS_GENERATE_ACTIVITIES_FROM_INVOICES)
買掛/未払金請求書の表示(AP_VIEW_PAYABLES_INVOICE_PRIV) - アクティビティから請求書にドリル・インするため

ユーザーがアクティビティから請求書にドリル・インできるようにするには、前述の権限に加えて、「処理」ドロップダウンが買掛/未払金請求書の管理に設定されたビジネス・ユニットベースのデータ・セキュリティ・ポリシーが必要です。