費用および在庫配賦先原価の資産プロジェクト自動資産生成

費用または在庫搬送先への調達で資産原価が作成されると、資産が自動的に生成されます。この新機能により、プロジェクト資産を定義および割り当てるためのデータの手動作業および処理が不要になります。

プロジェクト資産の自動作成および割当は、次のものに適用されます:

在庫または費用(受入時に計上)搬送先への受入の品目原価。
費用(受入時に計上されない)搬送先に対して購買オーダーと照合されたサプライヤ請求書原価です。
サプライヤ請求書原価が購買オーダーと照合されていません。

プロジェクト・タイプの新しい資産計上オプションを利用して、資産プロジェクトのプロジェクト資産の自動作成を有効にします。また、資産計上されていない資産の受入返品、受入訂正、請求書取消または請求書数量訂正が発生したときに、プロジェクト資産ユニットが自動的に更新されます。

さらに、在庫または費用(受入時に計上)搬送先があるプロジェクト購買のメンテナンス資産を作成し、手動による介入なしで、メンテナンス資産とプロジェクト資産、対応する固定資産の間の関係を自動的に確立します。シリアル番号なし品目のメンテナンス資産とプロジェクト資産、固定資産が1つ作成されますが、シリアル管理品目の受入に関連付けられたシリアル番号ごとに一意のプロジェクト資産が作成されます。メンテナンス資産は、Oracle Fusion Cloudメンテナンス、Oracle Fusion Cloudプロジェクト管理のプロジェクト資産、およびOracle Fusion Cloud固定資産に作成されます。

各ビジネス・プロセスの詳細なステップは、『Project Costingの使用』ガイドの「資産資産原価」の章にある次のトピックを参照してください。

受領書のプロジェクト資産の自動作成
サプライヤ請求書のプロジェクト資産の自動作成

これらはビジネス上の利点です

在庫または費用配賦先への資本プロジェクト関連品目受入のプロジェクト資産の自動作成、割当および更新、およびサプライヤ請求書原価。
資産プロジェクト関連品目受入の手動介入なしで、メンテナンス資産とプロジェクト資産、固定資産の間の自動関係。
コスト、ソーシング、メンテナンス、資産計上など、プロジェクト資産のライフサイクルを完全に可視化します。

有効化のステップ

Oracle Project Costing

新しいプロジェクト・タイプを作成し、「プロジェクト資産の自動作成」オプションを有効にします。
- 「設定および保守」>「プロジェクト財務管理」>「プロジェクト・ファンデーション」>「プロジェクト・タイプの管理」
- 新規プロジェクト・タイプを作成し、資産計上を使用可能にします
- 「資産計上オプション」セクションで、「プロジェクト資産の自動処理オプション」サブセクションの「プロジェクト資産の自動作成」オプションを有効にします。
- 新規に作成したプロジェクト・タイプを使用して、新規プロジェクト・テンプレートおよびプロジェクトを作成します。
- 「プロジェクト資産の自動作成」オプションを有効にして新しいプロジェクト・タイプを使用して作成された資本プロジェクトのみが、この機能の対象となります。

プロジェクト・タイプの管理 - プロジェクト資産の自動作成の有効化

Oracle Fusion Asset Tracking

Functional Setup Managerの「製造およびサプライ・チェーン資材管理」オファリングの新しいオプトインを使用して、プロジェクト関連品目受入のプロジェクト資産を作成できるようにします。
- 「設定および保守」>「製造およびサプライ・チェーン資材管理」>「変更機能オプトイン」> 「Maintenance Management」 >「編集機能」>「プロジェクトの資材入荷時点での暫定資産の作成」。
- 「オプトイン」タスク・ボタンをクリックしてプロセスを発行し、プロジェクトで暫定資産を作成するための「カットオフ日の取得」を実行
このオプトインが有効になっている日付以降に作成された資本プロジェクト関連購買オーダーの受入のみが、この機能の対象となります。

Oracle Product Information Management

プロジェクト資産を自動的に作成する在庫受領書は、アイテム定義で「受領時に固定資産を作成」に対して有効にする必要があります。
- 「品目」>「仕様」>「品目組織」: 「サービス」>「資産」
この機能の対象となるのは、受入時に固定資産の作成に使用可能な品目のみです。

製品情報管理 - 「受入時固定品目の作成」オプションの有効化

Oracle Accounts Payable

資産プロジェクトの照合済または未照合の買掛/未払金請求書タイプ「標準」を入力する場合、または資産プロジェクトの照合済標準請求書を数量にするためのクレジット・メモまたはデビット・メモを入力する場合は、関連するサプライヤ原価の請求書配分明細で「資産として追跡」フラグが選択されていることを確認します。資本プロジェクトの「資産として追跡」フラグが選択されている「品目」タイプの請求書明細および請求書配分明細のみが、この機能の対象となります。
配分に関連付けられたアカウントにより、「資産として追跡」フラグを自動的に有効にできます。関連付けられたアカウントが資産アカウントの場合、このフラグがチェックされます。勘定が資産勘定ではなく、請求書配分原価をプロジェクト資産として追跡する場合は、このフラグを手動で選択する必要があります。

買掛金 - 請求書配分明細の資産として追跡

ヒントと考慮事項

Oracle Project Costing

自動プロジェクト資産作成は、自動プロジェクト作成オプションが有効になっている新規プロジェクト・タイプに基づいて作成された新規プロジェクトにのみ適用されます。この機能は、既存のプロジェクトまたはプロジェクト・タイプには適用されません。
プロジェクト資産の手動作成は引き続きサポートされ、既存のビジネス・プロセスに従います。資産および割当のインポート・プロセスが拡張され、前述の範囲に対するプロジェクト資産の自動作成がサポートされるようになりました。
資産プロジェクトに関連付けられた相互賦課品目受入またはサプライヤ請求書原価は、プロジェクト資産の自動作成に適格ではありません。
自動プロジェクト資産作成に使用可能になっている資産プロジェクトのプロジェクト・タイプで、「完全な資産定義が必要」フラグが「はい」に設定されている場合、「資産および割当のインポート」プロセスでは、プロジェクト資産の作成時にこのフラグが無視されます。
- プロジェクト資産の自動作成時に、資産台帳、資産カテゴリ、事業所、減価償却費勘定および資産キーの詳細を確認することをお薦めします(資産キーの勘定体系構造が必須としてマークされている場合)。
- プロジェクトおよび関連するプロジェクト資産については、「資産資産の管理」ページでこの情報を確認します。
- 資産計上のためにプロジェクト資産をOracle Fusion資産に転送する前に、資産および割当のインポート・プロセスでまだ取得されていない場合は、情報を更新します。
品目受入原価またはサプライヤ請求書原価が資産計上不可になる可能性があるトランザクション管理を持つ資本プロジェクトでは、そのプロジェクト資産が自動的に作成されます。プロジェクトのトランザクション管理と自動的に作成されたプロジェクト資産をレビューして、それらを保留にしたり、必要に応じて他のアクションを実行することをお薦めします。
除売却タスクとして定義されたタスクに対して自動プロジェクト資産が作成されると、そのようなプロジェクト資産は作成されますが、未割当のままになります。ユーザーは、このようなプロジェクト資産を手動でレビューして割り当てる必要があります。
自動的に作成されたプロジェクト資産には、プロジェクト資産タイプ「作成時」が割り当てられます。
「資産および割当のインポート」プロセスの完了テキスト・ファイルをレビューして、必要に応じて自動的に作成または更新されたプロジェクト資産の数を理解します。また、関連資産が資産計上されているため成功しなかったプロジェクト資産ユニットの更新に関する情報を含めることもできます。「資産および割当のインポート」プロセスのBIPレポートは、手動でインポートしたプロジェクト資産に対してのみ引き続き印刷されます。
自動的に作成されたプロジェクト資産の資産名と資産の説明は、次のテンプレートに従います。また、必要に応じてソース・アプリケーションとOracle Fusion資産の両方で、簡単に識別して調整するために使用できます。
- ソース: 買掛金
  - 資産名: {請求書番号-明細番号-配分明細番号-請求書ID}
    - 例: INV_PRJ_CAPA01_901-1-1-300100630168603
  - 資産摘要: 請求書番号-{請求書番号}
    - 例: 請求書番号 -INV_PRJ_CAPA01_901
- ソース: Oracle Fusion Asset Tracking
  - 資産名: {IB資産番号}
    - 例: 100106288926227
  - 資産摘要: IB資産番号-{IB資産番号}
    - 例: IB資産番号 -100106288926227
「資産明細の生成」プロセスは、25Cのプロジェクトに関連付けられたプロジェクト・タイプの資産計上オプションで定義されている資産原価配賦メソッドに従います。
次の項目は、今後のリリースで予定されています。将来の更新に注意しましょう。
- 自動的に作成されたプロジェクト資産に関連付けられたコストを直接配賦します。例として、品目受入原価、サプライヤ請求書原価、運送費、品目原価差異などがあります。今後の更新からは、プロジェクト資産の自動作成が有効になっているプロジェクト・タイプの資産原価配賦メソッドの建設進行中オプションは、自動的に作成されたプロジェクト資産に直接関連付けられている原価の配賦に適用されなくなることに注意してください。このような資産関連コストは直接配賦されます。
- 自動作成されたプロジェクト資産に関連付けられていないコストの配賦を除外するオプションです。例として、労務費とその他のプロジェクト手数料があります。
- 固定資産計上しきい値定義を利用して、Oracle Fusion固定資産の「資産トランザクション・データの準備」プロセスによってプロジェクト資産を費用計上または資産計上できるようにします。

Oracle Receiving

プロジェクト購買オーダーの予想出荷を経費(受入時計上)搬送先に受入しても、既存の受入に追加された受入ではプロジェクト資産は自動的に作成されません。「受入の作成」オプションを使用し、既存の領収書に対して受領または追加しないことをお薦めします。

Oracle Accounts Payable

自動プロジェクト資産は、請求書タイプ「標準」に属する適格な請求書配分に対してのみ作成されます。
プロジェクト資産として作成に適格で、数量値が0、NULLおよび値が0未満である請求書配分は、Project Costingでプロジェクト資産ユニット値1を使用して作成されます。
資産として追跡される資産プロジェクトに関連付けられた請求書配分の場合は、配分で正しい資産台帳を取得することをお薦めします。資産台帳は、台帳区分「法人」で、請求書のビジネス・ユニットに関連付けられた元帳に対して有効である必要があります。
資産としてシリアル管理および追跡される在庫品目を含む、非見越経費購買または未照合請求書に対して作成される買掛/未払金請求書原価は、請求書配分明細ごとに1つのプロジェクト資産を作成します。配分の数量は、プロジェクト資産のプロジェクト資産ユニットとして反映されます。また、関連プロジェクト資産については、Project Costingでシリアル番号が生成または取得されません。

Oracle Product Information Management

受入時に固定資産を作成するために定義され、資産プロジェクト関連の購買受入が行われる在庫品目に対して資産カテゴリを定義することをお薦めします。

在庫品目の資産カテゴリの定義

請求書での固定資産の作成に使用可能な在庫品目は、この機能に適格ではありません。ユーザーは、必要に応じて、このような在庫品目のプロジェクト資産を手動で作成する必要があります。

一般

資産プロジェクト関連の購買が行われ、プロジェクト資産の自動作成が有効になっている在庫組織に対して、固定資産会計用資産台帳を定義することをお薦めします

在庫組織での固定資産台帳の定義

プロジェクト資産の自動作成が有効になっている資本プロジェクトの受け側ビジネス・ユニットのデフォルト資産台帳を定義します。これは、「プロジェクト会計ビジネス機能の構成」タスクで定義できます。

プロジェクト会計ビジネス機能用に構成された受け側ビジネス・ユニットでのデフォルト資産台帳の定義

主なリソース

次のトピックについては、『Project Costingの使用』ガイドの「資産原価」の章を参照してください。
- 受領書のプロジェクト資産の自動作成
- サプライヤ請求書のプロジェクト資産の自動作成
『Project Costingの使用』ガイドの「プロジェクト駆動のサプライ・チェーン」の章。
Oracle Supply Chain Management Cloud: サプライ・チェーン原価管理の使用ガイド
製造の実装ガイドおよびSupply Chain Managementガイド
Oracle Fusion Cloud財務: 買掛/未払金請求書を使用した支払: 請求書訂正

アクセス要件

次の事前定義済ジョブ・ロールが割り当てられているユーザーは、この機能の様々な部分にアクセスできます:

プロジェクト会計担当(ORA_PJF_PROJECT_ACCOUNTANT_JOB)
プロジェクト・マネージャ(ORA_PJF_PROJECT_MANAGER_JOB)
プロジェクト管理者(ORA_PJF_PROJECT_ADMINISTRATOR_JOB)
保守マネージャ(ORA_MNT_MAINTENANCE_MANAGER_JOB)
倉庫マネージャ(ORA_INV_WAREHOUSE_MANAGER_JOB)
原価会計担当(ORA_CST_COST_ACCOUNTANT_JOB)
買掛管理監督者(ORA_AP_ACCOUNTS_PAYABLE_SUPERVISOR_JOB)
資産管理者(ORA_CSE_ASSET_ADMINISTRATOR_JOB)
資産会計担当(ORA_FA_ASSET_ACCOUNTANT_JOB)