あなたのアイデアがあなたの提案から届きました。追加フローでのみクレジットにサプライヤ返品を使用

特定の状況では、商品をサプライヤに返品するときに、返品された商品の代替品をサプライヤに送付することを想定していません。 かわりに、サプライヤが商品の価値を置き換えるためのクレジットを送信することを想定しています。 このような場合は、当初購買オーダーが再オープンされず、今後その購買オーダーに対する商品の受入ができないようにすることが適切です。 

財務管理は、特に支出超過を防ぐために予算管理を維持するために、企業にとって重要です。 様々なセクターでは、配賦済予算および現行予算使用に対するトランザクションを検証することが不可欠です。 同様に、プロジェクトに重点を置く業界では、プロジェクトおよびタスク別の手持在庫のモニタリングは、タイムリでコスト効率の高いプロジェクト完了を確保するために重要です。

特定のシナリオでは、商品をサプライヤに返品する必要がある場合、その期待は代替ではなく、それぞれの部門またはプロジェクト予算に発行されたクレジットである可能性があります。 これにより、以前に使用した資金が予算に戻され、他の重要なニーズに配賦できるようになります。

更新25Aでは、予算管理やプロジェクト主導のサプライ・チェーン管理を行わない組織で、クレジットに対するサプライヤへの返品を処理できるようになりました。 ただし、この更新では、予算管理やプロジェクト主導のサプライ・チェーン・プロセスを利用する組織でも、同様の与信返品を実行するために、この機能がさらに拡張されています。

クレジット返品

クレジット返品

原価管理 

原価管理では、与信シナリオの返品に関する考慮事項がいくつかあります。 貸方記入プロセスの場合、期末に計上するようにマークされた購買オーダー受入の受入会計に変更はありません。 予算管理については、クレジット・イベントの受入返品に対する新しい義務はなく、予算残高を回収するために費用のみが戻し処理されます。 遡及価格設定シナリオでは、未請求正味受入数量に基づいているため、遡及価格更新を処理するロジックに変更はありません。

請求書のタイミングに基づいて、既存の経過勘定決済機能を使用して調整する必要がある経過勘定明細タイプの残高がいくつか検出される場合があります。

クレジットの返品のために記帳される見越逆仕訳がないことに注意することが重要です。 このイベントは、経過勘定照合または突合に含まれません。 PO経過勘定は、取引決済配分のデフォルト勘定科目になります。この勘定科目は、品目費用明細の受入からのクレジット・イベントの返品時に買掛管理で受入から作成された自動未照合デビット・メモのデフォルト勘定科目でもあります。

原価会計担当が与信返品プロセスを管理するのを支援するために、与信返品インジケータが導入されました。 たとえば、受入の返品インジケータは、受入イベント区分の受入会計補助元帳で追加の会計ソースとして使用でき、勘定科目のユーザー構成をサポートします。

さらに、クレジット返品インジケータが「受入会計配分」ページの検索属性になり、クレジット・シナリオの返品に固有の配分を簡単に識別できるようになりました。 プロジェクト、予算管理および予算引当に対して有効な受入返品について。プロジェクトに直接記録されます。

受入返品に対して自動デビット・メモが作成されます。 受入返品に対して作成されたデビット・メモは、未照合請求書として購買オーダー価格になります。 AP請求書の差異は戻し処理されません。 最後に、原価管理では、IPVで当初請求書値を使用して、返品時に在庫価額の調整が常に実行されます。

受入会計配分

受入会計配分

買掛金 - 受入時計上

買掛/未払金でクレジットの返品を処理する場合、受入シナリオでの計上に関する考慮事項がいくつかあります。 受入時計上シナリオでは、デビット・メモ明細の配分勘定は、受入会計で生成された経過勘定を調整するために購買オーダーからの経過勘定になります。

購買オーダーに対して予算管理が使用可能になっており、クレジットの返品が開始されると、不一致のデビット・メモが作成されます。 ただし、返品に対する残余予算引当は、搬送先タイプの費用または在庫に基づいて、受入会計または原価会計で行われます。 この機能により、クレジット返品のために受入からソーシングされたデビット・メモ明細と、関連する控除対象外税金明細が買掛管理で再予約された資金がないことが保証されます。

購買オーダーが特定のプロジェクトおよびタスクにリンクされている場合、Project Costingへの原価転送は、搬送先タイプの費用または在庫に基づいて受入会計または原価会計で行われます。 クレジット返品および関連する控除対象外税金明細のために受入からソーシングされたデビット・メモ明細は、買掛管理から再度プロジェクトに転送されません。

資産関連購買オーダーの場合、資産計上が受入時に有効になっていると、貸方返品のために受入からソーシングされたデビット・メモ明細は、Payablesから資産に再度転送されません。 同様に、資産関連購買オーダーの場合、買掛/未払金請求書で資産計上が有効になっていると、貸方返品のために受入からソーシングされたデビット・メモ明細が買掛/未払金から資産に転送されます。

買掛金 - 期末計上

非経過勘定シナリオでは、デビット・メモ明細の配分勘定が購買オーダー借方勘定になり、元の請求書作成時に過剰な購買オーダー借方勘定が逆仕訳されます。 購買オーダーに対して予算管理が使用可能になっている場合、クレジットの返品が開始されると、未照合デビット・メモの返品に対する残余予算引当がPayablesで行われます。 関連する控除対象外税金明細もPayablesで予算管理の対象になります。

購買オーダーが特定のプロジェクトおよびタスクにリンクされている場合、Project Costingへの原価転送は、未照合デビット・メモのPayablesで行われます。 関連する控除対象外税金明細は、Payablesのプロジェクト原価計算に転送されます。 資産関連購買オーダーの場合、貸方返品のために受入からソーシングされたデビット・メモ明細は、買掛管理から資産に転送されます。

デビット・メモ明細に関連付けられた税金属性は、クレジット・デビット・メモの返品が買掛管理にインポートされると、購買オーダー明細から自動的にコピーされます。 デビット・メモ明細の税金は、税金属性に基づいて適用可能な税務処理基準に基づいてPayablesで再計算されます。 当初購買請求書の請求書差異は、クレジット・デビット・メモの返品によって戻し処理されません。 デビット・メモは親請求書ではなく購買オーダーと照合されるため、現在、ベンダーへの返品自動デビット・メモ機能の場合でも差異は戻し処理されません。 デビット・メモの請求書差異の戻し処理を調整するには、Payablesユーザーがデビット・メモに手動で修正入力を作成する必要があります。

プロジェクト原価計算

プロジェクト参照購買オーダーに対して、受入時に計上される在庫または費用の搬送先タイプに対して貸方返品が行われると、受入および原価管理に記録された返品トランザクションに基づいて、返品詳細がプロジェクト補助元帳に反映されます。 予算管理が適用されると、プロジェクトの管理予算に対して戻された金額に対して残余予算が予約されます。 クレジット返品の場合、購買オーダーは再オープンされないため、クレジット返品に関連付けられた資金は購買オーダーの義務として再稼働されません。 買掛管理は、未照合デビット・ノートのProject Costingとインタフェースしないことに注意してください。 買掛/未払金では、未照合デビット・メモのプロジェクト管理予算に対する資金の予約も行われません。 これは、受入、原価管理およびProject Costingの返品トランザクションの一部として、貸方返品詳細が各プロジェクトおよび予約済資金について通知されるためです。

受入時に計上されない搬送先タイプが費用であるプロジェクト参照購買オーダーに対して返品が行われた場合、買掛/未払金で作成された未照合デビット・メモに基づいて、返品がプロジェクト補助元帳に反映されます。 返品に関連付けられたプロジェクトが予算管理されている場合、買掛管理とProject Costingの両方で未照合デビット・メモに記録されたすべての金額に対して資金が予約されます。 最後に、クレジット用に作成された返品の購買オーダー債務負担に対する資金は再稼働されません。

この機能により、より複雑な財務構造および業務構造を持つ企業も、効率的な返品およびクレジット管理の恩恵を受けることができます。

有効化のステップ

この機能を有効化するうえで必要な操作はありません。

ヒントと考慮事項

  • 「クレジット返品」チェックボックスは、返品される明細のステータスが「搬送済」で、購買オーダー搬送先タイプが「在庫」または「費用」の場合にのみ適用できます。
  • クレジットの返品は、次の条件では許可されません:
    • 搬送先タイプの作業オーダーがある購買オーダー
    • 組織がブラジルにあります
    • ビジネス・ユニットまたは法的エンティティが搬送ベースの税金に対して有効になっています
    • 直接出荷フロー
    • 預託在庫フロー
    • グローバル調達および会社間フロー
    • 受入保管場所にある資材の返品
    • ビジネス・ユニットまたは法的エンティティが搬送ベースの税金に対して有効になっています
    • 遡及的価格設定の更新
    • 組織がブラジルにあります
  • クレジット返品トランザクションが実行されると、デビット・メモが作成されます:
    • 未照合デビット・メモは買掛/未払金インタフェースで自動的に作成されます
    • 請求書ソースは「クレジット返品」です
  • デビット・メモをインポートするには、「買掛/未払金請求書のインポート」プロセスを実行する必要があります。
  • デビット・メモの請求書番号は、RFC - < Transaction Id of the Return to vendor receiving transaction> - < PO Number >書式になります。
  • デビット・メモには、購買オーダーおよび受入詳細を識別するための追加の参照キー列があります。 AP_INVOICE_LINES表のこれらの列には、次の参照が格納されます:
    • Reference_Key1= 購買オーダー・ヘッダーID
    • Reference_Key2= 購買オーダー出荷ID  
    • Reference_Key3= 購買オーダー配分ID
    • Reference_Key4= RCVトランザクションID

主なリソース

  • Oracle Fusion Cloud SCM: Receivingの使用ガイド(Oracle Help Centerからアクセスできます)。
  • Oracle Fusion Cloud SCM: 製造およびサプライ・チェーン資材管理の実装ガイド(Oracle Help Centerからアクセスできます)。
  • Oracle Fusion Cloud SCM: Oracle Supply Chain Management Cloud REST API (Oracle Help Centerからアクセスできます)。
  • Oracle Fusion Could SCM: SCMのファイルベース・データ・インポート(FBDI) (Oracle Help Centerからアクセスできます)。

アクセス要件

次の権限を含む構成済ジョブ・ロールが割り当てられているユーザーは、この機能にアクセスできます。

  • 受入返品の管理(RCV_MANAGE_RECEIVING_RECEIPT_RETURNS)
  • レスポンシブ・セルフサービス受入アプリケーションを使用した受入の返品(RCV_RETURN_RECEIPT_WITH_PWA)
  • レスポンシブ受入を使用した返品(RCV_RETURN_RECEIVING_RECEIPT_PWA)
  • セルフサービス受入返品の管理(RCV_MANAGE_RECEIVING_RECEIPT_RETURN_SELF_SERVICE)

これらの権限は、この更新の前から使用可能でした。