仕訳での換算レート・タイプの使用例

次の換算レート・タイプが事前定義されています: スポット、社内、ユーザー、固定。

シナリオ

Vision US Inc.の一般会計担当として、3つの異なる外貨で処理された3つのトランザクションを取得するために仕訳を入力します。

• カナダ・ドルCAD: 安定した通貨

• メキシコ・ペソMXP: 変動がある通貨

• 香港ドルHKD: 使用頻度の低い通貨

各外貨トランザクションについて勘定科目と金額で2件の仕訳明細を入力します。会社の手順に基づき、日次レート表から「社内」および「スポット」の各レート・タイプのレートを移入するために、レート・タイプを選択します。「ユーザー」レート・タイプには、現在のレートを手動で入力します。

次の表は、通貨、選択したレート・タイプおよびレート・タイプを選択する理由を示しています。

選択した通貨	選択したレート・タイプ	理由
CAD	社内	定期タイプのトランザクションを入力しました。会社では、ディビジョン全体のすべてのトランザクションに対して1か月間にわたって使用する日次レートを、1か月間にわずかな変動のみの安定した通貨であるカナダ・ドルに設定しました。
MXP	スポット	定期タイプのトランザクションを入力しました。メキシコ・ペソは不安定で変動があるため、会社ではこの通貨の日次レートを毎日入力します。
HKD	ユーザー	1回かぎりのトランザクションを入力しました。会社では、香港ドルの日次レートを保守していません。

会社では、「固定」レート・タイプは現在使用していません。1999年1月1日から、ユーロEURに対するフランス・フランFRFの換算レートは、1 EURに対して6.55957 FRFの固定レートになりました。フランスでの運営は2007年に開始されたことから、フランスでのビジネスの記録はすべてユーロで保守されます。