控除対象外税金登録および控除対象税金登録での仮払税金のレポートの例
次のシナリオは、控除対象税および控除対象外税について、控除対象外税金登録と控除対象税金登録でレポート方法がどのように異なるかを示しています。
買掛/未払金請求書
次の表は、全額控除対象となる税金と一部控除対象となる税金がある、Oracle Fusion Payables請求書(AP-Inv-Test3)の会計仕訳を示しています。
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勘定科目 |
借方金額 |
貸方金額 |
説明 |
|---|---|---|---|
|
費用 |
600.00 |
経費の正味金額に税率10%で課税 |
|
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税金 |
60.00 |
税率10%は全額控除対象 |
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費用 |
400.00 |
経費の正味金額に税率20%で課税 |
|
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費用 |
32.00 |
80.00 (400.00 * 20%)の40%が控除対象外 |
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税金 |
48.00 |
80.00 (400.00 * 20%)の60%が控除対象 |
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負債 |
1140.00 |
次の表は、Payables請求書AP-Inv-Test4の会計仕訳を示しています。
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勘定科目 |
借方金額 |
貸方金額 |
説明 |
|---|---|---|---|
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費用 |
600.00 |
経費の正味金額に税率10%で課税 |
|
|
税金 |
60.00 |
税率10%は控除対象外 |
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|
費用 |
400.00 |
経費の正味金額に税率20%で課税 |
|
|
税金 |
80.00 |
税率20%は控除対象外 |
|
|
負債 |
1140.00 |
税金登録
10パーセントの税金について、税金登録では次のように示されます。
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トランザクション番号 |
トランザクション区分 |
課税対象額 |
控除対象の税額 |
控除対象外の税額 |
|---|---|---|---|---|
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AP-Inv-Test3 |
請求書 |
600.00 |
60.00 |
0.00 |
20パーセントの税金について、税金登録では次のように示されます。
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トランザクション番号 |
トランザクション区分 |
課税対象額 |
控除対象の税額 |
控除対象外の税額 |
|---|---|---|---|---|
|
AP-Inv-Test3 |
請求書 |
400.00 |
48.00 |
32.00 |
AP-Inv-Test 4には控除対象外の税金のみが含まれるため、税金登録には表示されません。
控除対象外税金登録
10パーセントの税金について、控除対象外税金登録では次のように示されます。
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トランザクション番号 |
トランザクション区分 |
課税対象額 |
控除対象の税額 |
控除対象外の税額 |
|---|---|---|---|---|
|
AP-Inv-Test4 |
請求書 |
600.00 |
0.00 |
60.00 |
20パーセントの税金について、控除対象外税金登録では次のように示されます。
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トランザクション番号 |
トランザクション区分 |
課税対象額 |
控除対象の税額 |
控除対象外の税額 |
|---|---|---|---|---|
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AP-Inv-Test3 |
請求書 |
400.00 |
48.00 |
32.00 |
|
AP-Inv-Test4 |
請求書 |
400.00 |
0.00 |
80.00 |