税金登録および控除対象外税金登録での売掛/未収金活動に対する税金設定オプションの仮受税金のレポートの例
次のシナリオは、控除対象外税での修正について、税金登録と控除対象外税金登録でレポート方法がどのように異なるかを示しています。
売掛/未収金請求書
次の表は、それぞれ税率が異なる2つのトランザクション明細を持つ、Oracle Fusion Receivables請求書用の会計仕訳を示しています。
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勘定科目 |
借方金額 |
貸方金額 |
説明 |
|---|---|---|---|
|
売掛/未収金 |
1140.00 |
||
|
収益 |
600.00 |
||
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税金 |
60.00 |
税率10% |
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|
収益 |
400.00 |
||
|
税金 |
80.00 |
税率20% |
修正
請求書に対して-100.00ドルの修正が行われ、売掛/未収金が1040.00ドルに減ります。この修正では、売掛/未収金活動が次のように設定されていると仮定します。
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売掛/未収金活動のオプション |
設定 |
|---|---|
|
GL勘定科目のソース |
請求書の収益 |
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税率コードのソース |
請求書 |
|
控除対象 |
はい |
次の表は、この修正の結果として作成された会計仕訳を示しています。
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勘定科目 |
借方金額 |
貸方金額 |
説明 |
|---|---|---|---|
|
収益 |
52.63 |
税率10%の収益 |
|
|
収益 |
35.09 |
税率20%の収益 |
|
|
税金 |
5.26 |
税率10% |
|
|
税金 |
7.02 |
税率20% |
|
|
売掛/未収金 |
100.00 |
この請求書に対して、-200.00ドルの2番目の修正が行われました。この修正では、売掛/未収金活動が次のように設定されていると仮定します。
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売掛/未収金活動のオプション |
設定 |
|---|---|
|
GL勘定科目のソース |
請求書の収益 |
|
税率コードのソース |
請求書 |
|
控除対象 |
いいえ |
次の表は、この修正の結果として作成された会計仕訳を示しています。
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勘定科目 |
借方金額 |
貸方金額 |
説明 |
|---|---|---|---|
|
収益 |
105.26 |
税率10%の収益 |
|
|
収益 |
70.18 |
税率20%の収益 |
|
|
控除対象外税 |
10.52 |
税率10% |
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|
控除対象外税 |
14.04 |
税率20% |
|
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売掛/未収金 |
200.00 |
税金登録
10パーセントの税金について、税金登録では次のように示されます。
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トランザクション番号 |
トランザクション区分 |
課税対象額 |
税額 |
|---|---|---|---|
|
Inv-Test2 |
請求書 |
600.00 |
60.00 |
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Adj-1 |
修正 |
-52.63 |
-5.26 |
20パーセントの税金について、税金登録では次のように示されます。
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トランザクション番号 |
トランザクション区分 |
課税対象額 |
税額 |
|---|---|---|---|
|
Inv-Test2 |
請求書 |
400.00 |
80.00 |
|
Adj-1 |
修正 |
-35.09 |
-7.02 |
両方の品目明細と、「控除対象」が「はい」に設定されたときに記録された修正が、税金登録にレポートされます。
控除対象外税金登録
10パーセントの税金について、控除対象外税金登録では次のように示されます。
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トランザクション番号 |
トランザクション区分 |
課税対象額 |
税額 |
|---|---|---|---|
|
Adj-2 |
修正 |
-105.26 |
-10.52 |
20パーセントの税金について、控除対象外税金登録では次のように示されます。
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トランザクション番号 |
トランザクション区分 |
課税対象額 |
税額 |
|---|---|---|---|
|
Adj-2 |
修正 |
-70.18 |
-14.04 |
「控除対象」が「いいえ」に設定されたときに記録された修正のみが、控除対象外税金登録にレポートされます。