現金予算の構成の例

この例では、単一支払を2つの請求書に使用する際の現金予算の構成方法を説明します。

単一の支払で2つの請求書を支払う例を考えます。最初の請求書は100 USDで、2つの配分があります。2番目の請求書は200 USDで、配分は1つのみです。最初の請求書を80 USDで部分的に支払い、2番目の請求書を完全に支払うことができます。

この表は、各請求書配分の勘定科目と金額が現金予算の資金の予約でどのように機能するかを示しています。

請求書番号	請求書金額	配分番号	配分勘定	配分金額	予算作成で考慮される金額	現預金勘定	資金予約の勘定科目
Inv-001	100	1	01-111-5310	60	48	01-000-1210	01-111-1210
Inv-001	100	2	01-121-6420	40	32	01-000-1210	01-121-1210
Inv-002	200	1	01-131-7530	200	200	01-000-1210	01-131-1210