銀行取引明細書の手動突合せ方法
銀行取引明細書の手動突合せでは、突合せ対象の銀行取引明細書明細とシステム・トランザクションを選択する必要があります。突合せ時にシステム・トランザクションがまだ決済されていない場合は、突合せプロセスにより最初にトランザクションが決済された後に、突合せが行われます。
銀行は、銀行口座への入金額や銀行口座からの引出額を間違う場合があります。このような銀行エラーは、その訂正および修正とともに銀行取引明細書に表示されます。銀行は、2つの方式(戻し処理および修正)を使用してエラーを解消します。
訂正および修正による銀行エラーの突合せ
次の例は、戻し処理方式および修正方式により銀行エラーを訂正する方法について説明しています。
$100.00の小切手が発行されましたが、銀行はこの支払を間違って$10.00と記録しました。銀行取引明細書には、$10.00の支払が入力されています。
戻し処理方式を使用する場合、銀行は、エラー入力と戻し処理入力が差し引き0になるように、エラー・トランザクション金額全体を戻し処理します。その後、銀行は、金額の正しい別のトランザクション入力を作成します。この例では、元のエラー入力を相殺するために、$10.00の入金の戻し処理入力が作成されます。さらに、$100.00の支払として追加訂正入力が作成されます。戻し処理方式では、小切手トランザクションとの突合せのために、取引明細書のエラー明細と戻し処理明細、および追加した訂正入力明細をすべて使用します。
修正方式を使用する場合、銀行は、単に、元のトランザクション金額とエラー入力の差異を補う追加トランザクション入力を作成します。この例では、銀行は、$90.00の支払の追加修正入力を生成します。修正金額である$90.00は、元のエラー支払金額$10.00と正しい支払金額$100.00の差異です。修正方式では、エラー明細および修正明細が小切手トランザクションに対して突合せされる必要があります。