復帰当局への復帰済資金の振込

買掛管理で未請求支払を復帰した後、復帰済金額を適切な地方当局に振り込む必要があります。特定の期間を超えた未請求の資産を復帰して、復帰当局に振り込むのは法的要件です。

復帰当局は、放棄された資産または休眠口座を限られた期間保持するために、政府によって割り当てられます。所有者、受取人または法的相続人は、この期間中に還付請求できます。その後は、未請求資産が売却され、その金額が政府基金に振り込まれます。

復帰機関への資金の振込方法

支払を復帰した後、会計の作成プロセスを実行して、復帰済金額を現金または資金決済勘定から未要求資金勘定に振り替えます。

次に、復帰済支払を復帰当局に振り込むための買掛/未払金請求書を作成します。これを実行する方法を次に示します。

「請求書の管理」ページから復帰請求書をレビューできます。復帰請求書配分は、支払の復帰時に貸方記入された未要求資金勘定を使用して作成されます。

相殺セグメントおよび勘定時支払オプションに基づいて、支払と復帰済支払の会計仕訳の生成が異なります。

これは、「相殺セグメント」オプションが「なし」に設定され、「支払についての勘定」オプションが「支払発生および決済時」に設定されている場合の会計処理方法です。

イベント	借方記入先	貸方記入先
支払が計上された	サプライヤ負債勘定	現預金勘定または資金決済勘定
支払が復帰された	現預金勘定または資金決済勘定	未要求資金勘定
復帰済資金を復帰当局に振り込むための送金請求書が作成された	未要求資金勘定	復帰当局負債勘定