完全に達成された契約の残余勘定残高決済

完全に達成された契約と失効した契約、または早期終了によって完全に達成された契約について、残余勘定残高を識別して自動的に消し込むことができます。

契約資産、契約負債および契約割引勘定の残余残高は、請求金額の差異、重要でない変更処理による再配賦または端数処理が原因で発生する可能性があります。

残余勘定残高を消し込むには、まず残余残高がある契約と勘定科目を識別し、次に会計仕訳を作成および転記してこれらの残高を精算する必要があります。残余勘定残高のある契約がこのプロセスによって消し込まれると、さらにアクティビティを実行するために契約がクローズされます。その契約に対しては、追加請求を破棄、変更または適用できなくなります。将来のソース文書バージョンまたは請求明細が契約に適用されても否認されます。したがって、処理する契約を識別する際には、それ以上の請求やアクティビティが発生しないことを確認してください。

この機能を有効にする前に組織が残余残高の消込を外部的に管理しており、一連の契約の残余残高がすでに手動で消し込まれている場合は、それらの契約を自動消込処理から除外できます。それらの契約を除外するには、「顧客契約の編集」ページで「自動消込から除外」オプションを「はい」に設定すれば、契約とその残余残高が処理から除外されます。

次の基準を満たす残余残高がある収益契約のみが、「残余勘定残高消込」プロセスによる処理に適格です:

契約が完全に達成されて重要でない早期終了が発生したか、または契約が完全に達成されて自然に失効している。
残余残高修正ステータスが「最終修正に適格」である。
「顧客契約の編集」ページの「自動消込から除外」オプションが「いいえ」に設定されているか、空白である。

「顧客契約の編集」ページの「残余残高修正ステータス」は、「残余勘定残高消込」プロセスによる処理に契約が適格であることを示しています:

最終修正に不適格 : 契約識別時の初期ステータスです。
残余残高なし: 完全に充足され、契約資産、契約責任または契約割引勘定に残余残高がない契約は「残余残高なし」とマークされます。
最終修正に適格: 契約が完全に達成されると、「最終修正に適格」とマークされます。契約が完全に達成されるのは、契約のすべての履行義務が完全に達成された時点です。
最終修正済 – 「残余勘定残高消込」プロセスによって消込仕訳が作成された契約は「最終修正済」とマークされます。

「収益消込」勘定科目を使用すると、勘定残高の決済が収益に及ぼす影響を追跡できます。この勘定科目は、残余残高の精算入力を相殺するために使用されます。その後、補助元帳勘定科目ルールを使用して、残高を転記する総勘定元帳勘定科目(収益勘定科目など)を識別できます。

残余勘定残高消込機能を有効にするには、「収益管理のシステム・オプションの管理」ページで収益消込勘定を定義します。完了したら、残余勘定残高消込プロセスを実行できます。