スペイン用年間オンラインVATレポートの処理方法
現金回収レジスタまたは投資商品レジスタを使用して、スペインの年間オンラインVATレポートを発行できます。
現金回収台帳
現金回収台帳を使用して、現金で支払われる年間金額が6000ユーロを超える顧客からの現金回収をレポートします。
現金回収台帳の発行
レジスタを送信するには、次のステップに従います:
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「設定およびメンテナンス」作業領域から資金回収台帳を発行します。
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「プロセス詳細」ダイアログ・ボックスが開きます。 「税務登録番号」を選択します。
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「台帳タイプ」として「現金回収台帳」を選択します。
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現金回収をレポートする「年度」を入力します。
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「通信タイプ」として「追加」を選択します。
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「選択モード」として「レポート」を選択します。 「レビュー」モードでプロセスを発行して、入力したデータを検証することもできます。
「選択モード」として「レポート」を指定して「送信」をクリックすると、レポートされた顧客アカウントおよびサイトが「発行済」ステータスで更新されます。
顧客に複数のサイトがあり、1つの納税者IDまたは納税登録番号がある場合、すべてのサイトからの現金支払がまとめて追加およびレポートされます。 スペインおよび他のEUの国サイトを持つ顧客の場合、レポート・プロセスでは、納税者IDまたは納税登録番号に基づいて入金が個別にグループ化されます。
投資財台帳
固定資産取引を含む投資商品台帳には、請求書の次の取引タイプが含まれます:
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加算
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変更
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削除
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お問い合わせ
このレジスタは、年末の投資商品に関する情報を報告します。 したがって、レジスタに表示される投資商品請求書は、受入済請求書台帳にすでにレポートされています。
前提要件
年間オンラインVAT投資商品登録を発行する前に、次の設定を完了してください:
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「資産カテゴリの管理」ページでアセット・カテゴリを選択します。 カテゴリを選択し、「投資商品レポート」フィールドに事前定義された値の1つを入力します。 値は、「10年」、「5年」およびNoです。 値を入力しない場合、「いいえ」がデフォルト値として適用されます。
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「摘要詳細の更新」ページでアセット・レベルの例外を管理します。 ページで、変更するアセットを選択し、「摘要詳細の更新」をクリックします。 「投資財台帳」フィールドに値を入力または変更できます。
年次オンライン投資商品登録プロセスの発行
年次資産請求書がすべて完全に処理され、対応する資産追加および取得価額修正がAssetsアプリケーションで作成されたら、年間オンライン投資商品登録プロセスを実行します。
プロセスを送信するステップは、次のとおりです:
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「設定およびメンテナンス」作業領域から「年間オンライン投資商品登録」を送信します。
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「プロセス詳細」ダイアログ・ボックスが開きます。 「税務登録番号」を選択します。
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「台帳タイプ」として「現金回収台帳」を選択します。
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「請求書日付:自」を入力します。
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「請求日:至」を入力します。
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「送信」をクリックします。
資産請求書は、請求書が次の条件を満たしている場合にのみレポートできます:
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資産請求書日付は、「請求書日付:自」および「請求日:至」の範囲内です。
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アセットは、投資商品レポートの2つのタイプのいずれかに属します: 10年および5年。
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資産レベル上書き値が「いいえ」ではありません。 このコンテキストでは、空白の値は「いいえ」を意味しません。
すべての条件が満たされた場合、年間オンライン投資商品登録プロセスでは、必要なすべての情報がXML形式で選択およびリストされます。 税務当局に送信する前に、XMLファイルを編集および変更できます。 出力にExcel形式を使用することもできます。