その他の会社による源泉徴収税額
複数の会社にサービスを提供する個人としてサプライヤのINSS_PF税金を計算するには、サプライヤのすべての顧客によって1か月に源泉徴収された税金を考慮する必要があります。
INSS_PFの税金は、今月のサプライヤのすべての顧客が源泉徴収した税金合計を計上した後の請求書総額に対する税金です。 サプライヤは、その月に控除されたすべての源泉徴収税をバイヤーにレポートする必要があるため、バイヤーはこの情報を使用して源泉徴収税を計算できます。
Oracle ERP Cloudは、サプライヤのすべての顧客が1か月に源泉徴収した税金を記録し、それに応じて源泉徴収税計算を処理できます。 Payablesで請求書を入力するときに、「源泉徴収税額」属性の「追加情報」タブに、以前の会社が源泉徴収した税額を入力できます。 また、その月のサプライヤのすべての顧客が源泉徴収した税金に対応するように、しきい値バケット・レベルを「すべて」に構成することもできます。
しきい値を構成するには、次のステップに従います:
- 税金マネージャとしてサインインします。
- 「ナビゲータ」、「設定およびメンテナンス」をクリックします。
- 「税金の管理」を検索します。
- INSS_PFTaxを検索します。
- INSS_PFTaxの「しきい値管理」タブでしきい値を構成します。
- 次の値を入力します。
| 属性 | 値 | コメント |
|---|---|---|
| しきい値バケット・レベル | すべて | 月におけるサプライヤのすべての顧客による源泉徴収税に対応するように設定されたしきい値適用性。 |
| しきい値基準 | 期間 | この例では、期間ベースのしきい値が必要です。 |
| 源泉徴収税カレンダ | 使用済定義済カレンダ | INSS_PFしきい値は、1か月に適用されます。 |
| しきい値タイプ | 税額 | - |
| 最小値 | - | INSS_PFの最小しきい値がありません。 |
| 最大値 | 406.09 | INSS_PFの最大しきい値は、406.09 BRLです。 |
たとえば、個人としてのサプライヤは、XYZ Inc.にサービスを提供し、以前にABC Inc.にサービスを提供しています。 ABC Inc.の源泉徴収税額は、同期間で200 BRLです。 XYZ Inc.の担当者が請求書を入力し、ABC Inc.の源泉徴収税額200 BRL(源泉徴収税額属性の「請求書追加情報」タブ)を入力して請求書を検証します。
買掛/未払金請求書取引明細
買掛/未払金請求書トランザクション明細は次のとおりです:
| 請求書日付 | 請求書番号 | 製品タイプ | 金額 | 源泉徴収税額(「追加情報」タブ) |
|---|---|---|---|---|
| 05/01/17 | 877 | サービス | 2000.00 | 200.00 BRL |
| 合計 | 2000.00 BRL | - |
税金決定プロセス: INSS_PF税金計算
| 合計請求書金額 | 2000 BRL |
| INSS_PF税額 | (2000*11%) = 220 BRL |
| 以前の会社で保持された税額 | 200.00 BRL |
| 請求書のINSS_PF税金は、最大しきい値制限406.09に制限されています | 406.09-200.00 = 206.09 BRL |
源泉徴収税明細
税金決定プロセスが正常に完了すると、源泉徴収税明細が作成されます:
| 税金明細 | 税制 | 税金名 | 税金ステータス | 税管轄区域 | 税率 | 税額 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | <User-defined withholding tax regime> | INSS_PF | 標準 | ブラジル | 10.304% | -206.09 BRL |