異なる決済通貨の例
これは、振替が開始された通貨以外の通貨で決済される例です。
InFusion Corporationは、多国籍コングロマリットで、米国(US)、英国(UK)およびシンガポール(SG)で事業を展開しています。InFusion Corporationの本社は米国にあり、次の国に子会社があります。
| 事業をしている国 | 持ち株会社または子会社 | 会社名 | 会社間組織の名前 |
|---|---|---|---|
| 米国 | 親 | InFusion US Inc. | US HQ Operations |
| 英国 | 子会社 | InFusion UK Capital Services Inc. | UK Capital Services |
| シンガポール | 子会社 | InFusion Singapore Capital | SG Operations |
InFusion US Incは、シンガポールの子会社(InFusion Singapore Capital Pte)に運転資本ローンを振り替える必要があります。資金は、通貨エクスポージャを管理するために、常に英国の子会社を通じて送金されます。
次の値を使用して会社間契約を作成します:
| フィールド | 値 |
|---|---|
| 会社間契約番号 | SGへの運転資本ローン |
| 契約摘要 | SGへの運転資本ローン |
| トランザクション通貨 | USD |
| 管理金額 | 1,00,000.00 |
| トランザクション・タイプ | ローンに対する請求 |
| 換算レート・タイプ | 社内 |
| 決済通貨基準 | トランザクション通貨 |
ルート情報として次の値を入力します:
| フィールド | 値 |
|---|---|
| 送り側組織 | US HQ Operations |
| 第1決済組織 | UK Services |
| 第2決済組織 | 空白 |
| 受け側組織 | SG Operations |
送り側であるUS HQ Operationsは、決済組織であるUK Capital Servicesを介して、20000 USDの資金を受け側であるSG Operationsに振り替える必要があります。振替承認に次の詳細が入力されています:
| フィールド | 値 |
|---|---|
| 振替承認参照 | Working Capital Loan Feb 2024 |
| 振替承認番号 | Working Capital Loan Feb 2024-1 (システムによるデフォルト設定) |
| 摘要 | Working Capital Loan Feb 2024 |
| トランザクション日 | 2024年2月4日 |
| トランザクション金額 | 20000 USD |
| 金額タイプ | Working Capital Loan Short Term |
次の表は、次のシナリオに対して振替承認が入力および処理されたときに生成されるトランザクションを示しています:
| トランザクション番号 | 組織: 自 | 組織: 至 | ルート・タイプ | トランザクション金額 | 決済通貨基準 | 決済金額 | 換算レート・タイプ | レート日 | レート | 勘定科目: 自 | 勘定科目: 至 | ステータス |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| USHQ-UKCS-1 | US HQ Operations | UK Capital Services | 送り側と第1決済 | 20000 USD | トランザクション通貨 | 20000 USD | 社内 | 2024年2月4日 | 1.0 | 01-000-18039-00-00 | 02-000-20981-00-00 | 新規 |
| UKCS-SGOP-1 | UK Capital Services | SG Operations | 第1決済と受け側 | 20000 USD | トランザクション通貨 | 20000 USD | 社内 | 2024年2月4日 | 1.0 | 02-000-18039-00-00 | 03-000-29081-00-00 | 新規 |
UKの組織は、企業のオフショア銀行業務を管理し、複数通貨の銀行口座を持っています。通貨エクスポージャを管理するために、UKの組織はUSドルで資金を受け取りますが、SGDでシンガポールに資金をさらに送金します。受け側組織(Singapore Operations)はSGDで資金を決済しています。
次の表に示すように、トランザクションの第2レグを編集して、決済通貨基準を受け側元帳通貨に変更します。
| トランザクション番号 | 組織: 自 | 組織: 至 | ルート・タイプ | トランザクション金額 | 決済通貨基準 | 決済金額 | 換算レート・タイプ | レート日 | レート | 勘定科目: 自 | 勘定科目: 至 | ステータス |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| USHQ-UKCS-1 | US HQ Operations | UK Capital Services | 送り側と第1決済 | 20000 USD | トランザクション通貨 | 20000 USD | 社内 | 2024年2月4日 | 1.0 | 01-000-18039-00-00 | 02-000-20981-00-00 | 新規 |
| UKCS-SGOP-1 | UK Capital Services | SG Operations | 第1決済と受け側 | 20000 USD | 受け側元帳通貨 | 26800 SGD | 社内 | 2024年2月4日 | 1.34 | 02-000-18039-00-00 | 03-000-29081-00-00 | 新規 |
会計プレビューには、次に示すような会計が表示されます:
| 元帳 | 勘定科目 | 勘定科目摘要 | サイド | 決済金額 | 計上済金額 | レート・タイプ | レート |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
US Primary Ledger
|
01-00-IC Receivable-00-00 | 会社間売掛/未収金 | 借方 | 20000 USD | 20000 USD | 社内 | 1 |
|
US Primary Ledger
|
01-000-18039-00-00 | ローン決済 | 貸方 | 20000 USD | 20000 USD | 社内 | 1 |
| 元帳 | 勘定科目 | 勘定科目摘要 | サイド | 決済金額 | 計上済金額 | レート・タイプ | レート |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
UKプライマリ元帳
|
02-00-29081-00-00
|
ローン決済 | 借方 | 20000 USD | 15800 GBP | 社内 | 0.79 |
|
UKプライマリ元帳
|
02-000- IC Payable-00-00
|
会社間売掛/未収金 | 貸方 | 20000 USD | 15800 GBP | 社内 |
0.79
|
| 元帳 | 勘定科目 | 勘定科目摘要 | サイド | 決済金額 | 計上済金額 | レート・タイプ | レート |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
UKプライマリ元帳
|
02-00-IC Receivable-00-03 | 会社間売掛/未収金 | 借方 | 26800 SGD | 15812 GBP | 社内 | 0.59 |
|
UKプライマリ元帳
|
02-000-18039-00-00 | ローン決済 | 貸方 | 26800 SGD | 15812 GBP | 社内 | 0.59 |
| 元帳 | 勘定科目 | 勘定科目摘要 | サイド | 決済金額 | 計上済金額 | レート・タイプ | レート |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
シンガポール・プライマリ元帳
|
03-00-29081-00-00
|
ローン決済 | 借方 | 26800 SGD | 26800 SGD | 社内 | 1 |
|
シンガポール・プライマリ元帳
|
03-000- IC Payable-00-02
|
会社間売掛/未収金 | 貸方 | 26800 SGD | 26800 SGD | 社内 |
1
|