地理税金決定ファクタ

税金決定ファクタ(TDF)

TDFは、税金決定ファクタ区分と呼ばれる論理グループに分類されます。各税金決定ファクタ区分には、区分の内容を構成する決定ファクタ名が含まれます。

次の表に、特定のシナリオを履行するために必要なTDF詳細の概要を示します:

属性	値	コメント
税金決定要素区分	地理	この決定ファクタにより、第一者税務登録番号の使用が許可されます税金決定プロセスの基準としての出荷元および請求先事業所税金適用ルールで指定されたイベント区分に基づくインバウンドおよびアウトバウンド・トランザクション。
税金決定要素名	状態	この決定ファクタ名は、事業所に関係する状態をチェックします。

属性

値

税金決定要素区分

地理

この決定ファクタにより、第一者税務登録番号の使用が許可されます

税金決定プロセスの基準としての出荷元および請求先事業所

税金適用ルールで指定されたイベント区分に基づくインバウンドおよびアウトバウンド・トランザクション。

税金決定要素名

状態

この決定ファクタ名は、事業所に関係する状態をチェックします。

インバウンド・トランザクションの税金適用ルール作成(購入トランザクション)

インバウンド・トランザクション(購買トランザクション)に対して税金適用ルールの作成を有効にするには、次のステップを実行します:

税金決定ファクタ・セットの作成

次の属性を使用して税金条件セットを作成します:

次の表は、税金条件セットの属性を示しています:

属性	値	コメント
税金条件セットI (GST1適用可能)
税金条件セット・コード	GST1_TCS_PUR	ユーザー裁量
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_TDF	作成した税金決定ファクタ・セット
オペレータ	決定要素と等しくない	決定要素
値	出荷元	出荷元状態の検討
税金条件セットII (GST2/GST3適用可能)
税金条件セット・コード	GST2 &3_TCS_PUR	ユーザー裁量
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_TDF	作成した税金決定ファクタ・セット
オペレータ	決定要素と等しい	決定要素
値	出荷元	出荷元状態の検討

次の属性を使用して税務処理基準を作成します:

この表は、GST1およびGST2の税金適用ルールを示しています。

属性	値	コメント
税金適用ルール(GST1)
ルール・コード	GST1_Purchase	ユーザー裁量
税制	GST	値リストから制度を選択します。
税金	GST1	値リストから選択します。
イベント区分	購買トランザクション	値リストから選択します。このルールはすべての購入トランザクションに適用されます。
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_TDF	作成した税金決定ファクタ・セット。
税金条件
税金条件セット・コード	結果	コメント
GST1_TCS_PUR	適用可能	GST1は、第一者登録番号の状態が<>の出荷元ロケーションの場合に適用されます。
税金適用ルール(GST2)
ルール・コード	GST2_Purchase	ユーザー裁量
税制	GST	値リストから制度を選択します。
税金	GST2	値リストから選択します。
イベント区分	購買トランザクション	値リストから選択します。このルールはすべての購入トランザクションに適用されます。
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_TDF	作成した税金決定ファクタ・セット。
税金条件
税金条件セット・コード	結果	コメント
GST2&3_TCS_PUR	適用可能	GST2は、第一者登録番号の状態が出荷元ロケーションの場合に適用されます。
税金適用ルール(GST3)
ルール・コード	GST3_Purchase	ユーザー裁量
税制	GST	値リストから制度を選択します。
税金	GST3	値リストから選択します。
イベント区分	購買トランザクション	値リストから選択します。このルールはすべての購入トランザクションに適用されます。
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_TDF	作成した税金決定ファクタ・セット。
税金条件
税金条件セット・コード	結果	コメント
GST2&3_TCS_PUR	適用可能	GST3は、第一者登録番号の状態が出荷元ロケーションの場合に適用されます

アウトバウンド・トランザクション(営業トランザクション)の税金適用ルールの作成

アウトバウンド・トランザクション(営業トランザクション)に対して税金適用ルールの作成を有効にするには、次のステップを実行します:

次の属性を使用して税金決定ファクタ・セットを作成します:

次の表は、税金決定ファクタ・セットの属性を示しています:

属性	値	コメント
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_TDF2	ユーザー裁量
税制コード	GST	GST制度を選択します。
税金決定要素区分	地理	この係数は、トランザクションが発生したロケーションを使用します。
税金区分クオリファイア	第一者税務登録数値	第一者納税登録事業所と出荷元事業所を比較します。
税金決定要素名	状態	州としての地理タイプ

次の属性を使用して税金条件セットを作成します:

次の表は、税金条件セットの属性を示しています:

属性	値	コメント
税金条件セットI (GST1適用可能)
税金条件セット・コード	GST1_TCS_SAL	ユーザー裁量
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_TDF2	作成した税金決定ファクタ・セット。
オペレータ	決定要素と等しくない	決定要素
値	請求先	請求先都道府県の検討
税金条件セットII (GST2/GST3適用可能)
税金条件セット・コード	GST2 &3_TCS_SAL	ユーザー裁量
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_TDF2	作成した税金決定ファクタ・セット。
オペレータ	決定要素と等しい	決定要素
値	請求先	請求先都道府県の検討

これらの属性を使用して税務処理基準を作成します。

次の表は、税務処理基準を作成するための属性と値を示しています:

属性	値	コメント
税率ルールI
ルール・コード	GST1_sales	ユーザー裁量
税制	GST	値リストから制度を選択します。
税金	GST1	値リストから選択します。
イベント区分	売上トランザクション	値リストから選択します。このルールはすべての販売トランザクションに適用されます。
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_TDF2	作成した税金決定ファクタ・セット。
税金条件
税金条件セット・コード	結果	コメント
GST1_TCS_SAL	適用可能	GST1は、第一者登録番号state<>請求先事業所の場合に適用されます。
税率ルールII
ルール・コード	GST2_sales	ユーザー裁量
税制	GST	値リストから制度を選択します。
税金	GST2	値リストから選択します。
イベント区分	売上トランザクション	値リストから選択します。このルールはすべての販売トランザクションに適用されます。
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_TDF2	作成した税金決定ファクタ・セット。
税金条件
税金条件セット・コード	結果	コメント
GST2&3_TCS_SAL	適用可能	GST2は、第一者登録番号状態が請求先事業所の場合に適用されます。
税金適用ルール(GST3)
ルール・コード	GST3_sales	ユーザー裁量
税制	GST	値リストから制度を選択します。
税金	GST3	値リストから選択します。
イベント区分	売上トランザクション	値リストから選択します。このルールはすべての販売トランザクションに適用されます。
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_TDF2	作成した税金決定ファクタ・セット。
税金条件
税金条件セット・コード	結果	コメント
GST2&3_TCS_SAL	適用可能	GST3は、第一者登録番号状態が請求先事業所の場合に適用されます。

製品カテゴリ会計分類を使用した税率ルールの作成

特定のシナリオでは、在庫カテゴリが製品会計分類として使用されます。次の表に、特定のシナリオを履行するために必要なTDF詳細の概要を示します:

属性	値	コメント
税金決定要素区分	在庫リンクの製品	この決定ファクタ区分を使用すると、製品会計分類を税金決定ファクタとして使用して税務処理基準を作成できます。
税金決定要素名	製品会計分類タイプ	この決定ファクタ名では、Oracle ERP Cloud在庫カタログ、カテゴリおよび品目機能を使用して、トランザクション明細に移入された品目から在庫カテゴリを導出します。

製品カテゴリ会計分類を使用して税率ルールを作成するには、次のステップに従います:

次の属性を使用して税金決定ファクタ・セットを作成します:

次の表は、税金決定ファクタ・セットの属性を示しています:

属性	値	コメント
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_PCFC	ユーザー裁量
税制コード	GST	GST制度を選択します。
税金決定要素区分	在庫リンクの製品	このファクタ区分を使用すると、製品会計分類を税金決定要素として使用して税務処理基準を作成できます。
税金区分クオリファイア	レベル1	税率ルールはレベル1で構成されます。
税金決定ファクタ名	GST_RATE	製品会計分類を定義します。

次の属性を使用して税金条件セットを作成します:

属性	値	コメント
税金条件セットI
税金条件セット・コード	GST_HSN_18	ユーザー裁量
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_RATE	前述で作成された税金決定ファクタ・セット
オペレータ	次と等しい	在庫カテゴリ値が次と一致
値	AA	レベル1 PCがAAの場合、税金条件セットが適用されます
税金条件セットII
税金条件セット・コード	GST_HSN_9	ユーザー裁量
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_RATE	前述で作成された税金決定ファクタ・セット
オペレータ	次と等しい	在庫カテゴリ値が次と一致
値	BB	レベル1 PCがBBの場合、税金条件セットが適用されます

これらの属性を使用して税率ルールを作成します。

次の表は、税率ルール1を作成するための属性と値を示しています:

属性	値	コメント
ルール・コード	GST1_RATES_TS	ユーザー裁量
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_RATE	前に作成した税金決定ファクタ・セット・コード。
税制コード	GST	値リストから選択します。
税金	GST1	値リストからを選択します。
地理固有のルールとして設定	使用可能
場所タイプ	第一者税金登録数値	第一者登録番号事業所からの地理。
親地理タイプ	国
親地理名	インド
地理タイプ	状態
地理名	テランガーナ	ルールは、トランザクションの税管轄区域がTelanganaの場合に適用されます。
	税金条件
税金条件セット・コード	結果	コメント
GST_HSN_18	TS_GST1_RATE18%	カテゴリ・コードの最初の2桁がAAの場合、税金計算機能は税率をTS_GST1_RATE18%としてデフォルト設定します。

次の表は、税率ルール2を作成するための属性と値を示しています:

属性	値	コメント
ルール・コード	GST2_RATES_TS	ユーザー裁量
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_RATE	前に作成した税金決定ファクタ・セット・コード。
税制コード	GST	値リストから選択します。
税金	GST2	LOVからを選択します。
地理固有のルールとして設定	使用可能
場所タイプ	第一者税金登録番号	第一者登録番号ロケーションからの地理。
親地理タイプ	国
親地理名	インド
地理タイプ	状態
地理名	テランガーナ	ルールは、トランザクションの税管轄区域がTelanganaの場合に適用されます。
	税金条件
税金条件セット・コード	結果	コメント
GST_HSN_9	TS_GST2_RATE9%	カテゴリ・コードの最初の2桁が次の場合 AAの場合、税金計算機能は税率をTS_GST2_RATE9%としてデフォルト設定

次の表は、税率ルール3を作成するための属性と値を示しています:

属性	値	コメント
ルール・コード	GST1_RATES_TS	ユーザー裁量
ルール・コード	GST3_RATES_TS	ユーザー裁量
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_RATE	前に作成した税金決定ファクタ・セット・コード。
税制コード	GST	値リストから選択します。
税金	GST3	LOVからを選択します。
地理固有のルールとして設定	使用可能
場所タイプ	第一者税金登録数値	第一者登録番号事業所からの地理。
親地理タイプ	国
親地理名	インド
地理タイプ	状態
地理名	テランガーナ	ルールは、トランザクションの税管轄区域がTelanganaの場合に適用されます。
		税金条件
税金条件セット・コード	結果	コメント
GST_HSN_9	TS_GST3_RATE9%	カテゴリ・コードの最初の2桁がAAの場合、税金計算機能は税率をTS_GST3_RATE9%としてデフォルト設定

次の表は、税率ルール4を作成するための属性と値を示しています:

属性	値	コメント
ルール・コード	GST1_RATES_TN	ユーザー裁量
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_RATE	前に作成した税金決定ファクタ・セット・コード。
税制コード	GST	値リストから選択します。
税金	GST1	値リストから選択します。
地理固有のルールとして設定	使用可能
場所タイプ	第一者税金登録番号	第一者登録番号事業所からの地理。
親地理タイプ	国
親地理名	インド
地理タイプ	状態
地理名	Tamil Nadu	ルールは、トランザクションの税管轄区域がタミル・ナードゥの場合に適用されます。
	税金条件
税金条件セット・コード	結果	コメント
GST_HSN_18	TN_GST1_RATE18%	カテゴリ・コードの最初の2桁がAAの場合税金エンジン・デフォルト税率 TN_GST1_RATE18%

この表は、税率ルール5を作成するための属性と値を示しています。

属性	値	コメント
ルール・コード	GST2_RATES_TN	ユーザー裁量
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_RATE	前に作成した税金決定ファクタ・セット・コード。
税制コード	GST	値リストから選択します。
税金	GST2	値リストから選択します。
地理固有のルールとして設定	使用可能
場所タイプ	第一者税務登録番号	第一者登録番号のロケーションからの地理。
親地理タイプ	国
親地理名	インド
地理タイプ	状態
地理名	Tamil Nadu	ルールは、トランザクションの税管轄区域がタミル・ナードゥの場合に適用されます。
	税金条件
税金条件セット・コード	結果	コメント
GST_HSN_9	TN_GST2_RATE9%	カテゴリ・コードの最初の2桁がAAの場合、税金計算機能は税率をTN_GST2_RATE9%としてデフォルト設定

次の表は、税率ルール6を作成するための属性と値を示しています:

属性	値	コメント
ルール・コード	GST3_RATES_TN	ユーザー裁量
税金決定ファクタ・セット・コード	GST_RATE	前に作成した税金決定ファクタ・セット・コード。
税制コード	GST	値リストから選択します。
税金	GST3	値リストから選択します。
地理固有のルールとして設定	使用可能
場所タイプ	第一者税務登録番号	第一者登録番号のロケーションからの地理。
親地理タイプ	国
親地理名	インド
地理タイプ	状態
地理名	Tamil Nadu	ルールは、トランザクションの税管轄区域がタミル・ナードゥの場合に適用されます。
税金条件
税金条件セット・コード	結果	コメント
GST_HSN_9	TN_GST3_RATE9%	カテゴリ・コードの最初の2桁がBBの場合、税金計算機能は税率をTN_GST3_RATE9%としてデフォルト設定

調達-支払サイクルでの取引シミュレーション(インバウンド取引)

Vision India-south BUは、ムンバイにあるVision Corporation LtdのTelangana INVの資材を調達し、このトランザクションは適用可能な税務処理基準に基づいてGST1の対象となります。

明細	項目	HSN (製品会計分類)	単価	数量	明細金額	請求先	出荷先	第一者税務登録番号	仕入先サイト / 出荷元事業所
1	A (在庫品目)	AA1234	INR 1.83	1000	INR 1,830.0 0	Vision IndiaSouth	Telangana _INV	36AA543786IZ	ムンバイ
2	B (在庫品目)	AA3456	INR 2.63	1000	INR 2,630.0 0	Vision インド南部	Telangana _INV	36AA543786IZ	ムンバイ
INRの合計	4,460.0 0

明細

項目

HSN (製品会計分類)

単価

数量

明細金額

請求先

出荷先

第一者税務登録番号

仕入先サイト / 出荷元事業所

1

A

(在庫

品目)

AA1234

INR 1.83

1000

INR

1,830.0

0

Vision

IndiaSouth

Telangana _INV

36AA543786IZ

ムンバイ

2

B

(在庫

品目)

AA3456

INR 2.63

1000

INR

2,630.0

0

Vision

インド南部

Telangana _INV

36AA543786IZ

ムンバイ

INRの合計

4,460.0

0

この表は、バイヤーGreen Corpのパースペクティブから、Oracle ERP Cloud調達-支払フローの税金計算の概要を示しています。

Activity	税金の決定	会計
オーダーの作成(PO)	出荷元事業所(ムンバイ)と第一者税務登録番号(LRU- Telanganaの事業所)が異なるため、前述の適用ルールの定義に従ってGST1税が適用されます。選択した製品会計分類レベル1がAAと等しいため、税率は18%として適用されます。定義済の税務処理基準および適用可能な税金のデフォルト税務処理基準に従って、購買オーダーで計算された詳細税金明細を表示できます。税金控除率ルールは、計算された税金に適用された「主用途」決定ファクタおよび控除率を使用しても定義できます。ここでは、60%がリカバリ可能であり、40%がケース・スタディでリカバリ不可であると仮定しています。	会計への影響なし
前述のオーダーの受入を作成し、受入会計配分を実行	すべての税金決定要因は、受入作成時に購買オーダーから受入に流れます。請求書に対する搬送ベースの税金の許可が請求書としてTPB、買掛管理に対するCOTOの受入日としてTPDで有効になっているため、控除対象外税金の税金配分(802.8*40%=321.12)が作成され、品目原価に追加されます。	受入検査DR- 4460 控除対象外税金DR-321.12 有給休暇CR- 4781.12
上のPO受入と照合された買掛/未払金請求書の作成		AP請求書は、受入照合済のPOを参照して作成されます。税金は、TPBが受入日としてTPDを持つ請求書であり、控除対象税(802.8*60%=481.68)として再計算されます。請求価格の変更を許可されたユーザーの場合、請求価格差異(IPV)と税率差異(TRV)が考慮され、品目の原価に対する差異が計上されます。税金勘定割当を税率レベルで構成したため、税率レベルから税勘定が導出されます。このアプローチでは、税率および適用が税管轄区域に基づいているため、税勘定を管轄区域ごとに保守できます。これにより、GSTレポート要件を満たし、管轄区域に従って税勘定残高を追跡できます買掛/未払金経過勘定DR- 4781.12 GST1リカバリDR- 481.68 仕入先負債CR- 5262.80

Activity

税金の決定

会計

オーダーの作成(PO)

出荷元事業所(ムンバイ)と第一者税務登録番号(LRU- Telanganaの事業所)が異なるため、前述の適用ルールの定義に従ってGST1税が適用されます。
選択した製品会計分類レベル1がAAと等しいため、税率は18%として適用されます。
定義済の税務処理基準および適用可能な税金のデフォルト税務処理基準に従って、購買オーダーで計算された詳細税金明細を表示できます。
税金控除率ルールは、計算された税金に適用された「主用途」決定ファクタおよび控除率を使用しても定義できます。
ここでは、60%がリカバリ可能であり、40%がケース・スタディでリカバリ不可であると仮定しています。

会計への影響なし

前述のオーダーの受入を作成し、受入会計配分を実行

すべての税金決定要因は、受入作成時に購買オーダーから受入に流れます。
請求書に対する搬送ベースの税金の許可が請求書としてTPB、買掛管理に対するCOTOの受入日としてTPDで有効になっているため、控除対象外税金の税金配分(802.8*40%=321.12)が作成され、品目原価に追加されます。

受入検査DR- 4460

控除対象外税金DR-321.12

有給休暇CR- 4781.12

上のPO受入と照合された買掛/未払金請求書の作成

AP請求書は、受入照合済のPOを参照して作成されます。税金は、TPBが受入日としてTPDを持つ請求書であり、控除対象税(802.8*60%=481.68)として再計算されます。請求価格の変更を許可されたユーザーの場合、請求価格差異(IPV)と税率差異(TRV)が考慮され、品目の原価に対する差異が計上されます。税金勘定割当を税率レベルで構成したため、税率レベルから税勘定が導出されます。このアプローチでは、税率および適用が税管轄区域に基づいているため、税勘定を管轄区域ごとに保守できます。これにより、GSTレポート要件を満たし、管轄区域に従って税勘定残高を追跡できます

買掛/未払金経過勘定DR- 4781.12

GST1リカバリDR- 481.68

仕入先負債CR- 5262.80

税金明細	レート名	レート	税額	控除対象税	控除対象外税	税制	税金名	税金ステータス	税管轄区域	供給場所	TPB $TPD
1	TS_GST1 _18%	18	802.80	481.68	321.12	GST	GST1	標準	テランガーナ	FP TRNロケーション(TS)	請求書 &入金日