回収文書照合に関する考慮事項

回収文書と未払賦払の自動関連付け

回収文書が手動で入力またはインポートされると、次の基準に従って、請求書賦払が自動的に検索され、関連付けられます:

「関連賦払」リージョンに回収文書を手動で入力すると、関連する賦払を回収文書に手動で入力し、値が事前定義済の照合許容範囲に達するまで必要な賦払を手動で選択できます。

ノート: 自動関連付けについて概説したものと同じ基準が、手動関連付けにも適用されます。

回収文書を源泉徴収額の差引で照合する必要がある場合は、サプライヤ・レベルの「回収文書照合金額タイプ」フィールドに「差引支給額」を選択します。

ブラジルでは、通常、回収文書は総額で発行されます。一部のサプライヤは、源泉徴収額の差引回収文書を発行する場合があります。どちらの場合も、サプライヤ・レベルの「回収文書照合金額タイプ」フィールドを総額または純支給額のいずれかに設定することで、アプリケーションを適切に構成できます。

請求書の検証時に計算された10%のR$1000,00の請求書と、国家社会保障税(INSS)などの源泉徴収税があるとします。

回収文書照合金額タイプが正味金額に設定されている場合、会社は後でR$ 900,00のサプライヤ銀行から回収文書を受け取ります。

サプライヤ銀行から受領した回収文書買掛/未払金金額と賦払支払金額が一致し、許容範囲内である場合は、関連付けが自動的に行われます。

たとえば、R$1.000、00の請求書と、支払時に計算された10%のNational Revenue Income Tax (IRRF)などの源泉徴収税があるとします。

この例では、請求書に2つの源泉徴収税(請求書時のINSSと支払時のIRRF)があります。 2番目の基準金額は税抜きに構成されているため、請求書総額から以前に計算された源泉徴収税を引いた金額になります。

支払時間源泉徴収税は、回収文書関連プロセスの前にトリガーされます。そのような場合、IRRFの課税基準額はR$ 900,00 (1000,00から100,00 INSS税を引いた金額)で、支払額はR$ 810,00です。

サプライヤ銀行から受領した回収文書買掛/未払金金額と賦払支払金額が一致し、許容範囲内にある場合は、関連付けが自動的に行われます。

源泉徴収税の一致処理と同様に、サプライヤ・レベルの「回収文書照合金額タイプ」フィールドで「差引支給額」を選択し、割引および減額の回収文書を照合します。

純支給額を選択すると、賦払の対象となる金額は総額から割引を差し引いた金額から源泉徴収税を引いた金額になります。アプリケーションは、金額を回収文書の買掛/未払金金額と自動的に照合しようとします。

前述の例を使用して、次の表に計算を示します:

同社はR$ 1000,00の回収文書をサプライヤ銀行から割引指示付きで受け取ります。回収文書は賦払と照合されます。支払時に、支払が割引条件を満たす場合、回収文書への支払は総額から割引額を差し引いた金額になります。

回収文書の利息および違約金は、賦払関連プロセスに影響を与えません。

利息と違約金に関する指示は別々のフィールドにあり、回収文書金額全体の一部ではありません。これらは、事前定義された構成に基づいて、アプリケーションによる支払時に評価されます。照合済賦払の回収文書全体支払金額に影響しますが、照合プロセスには影響しません。