1. Financials for EMEAの使用
  2. 税金の標準監査ファイルの生成(SAF-T)抽出
機械翻訳について

税金の標準監査ファイル(SAF-T)抽出の生成

Generic Standard Audit File for Tax (SAF-T)抽出を使用して、OECDおよび様々な欧州税務当局からの要求に応じて、税金コンプライアンスの監査ファイルを生成します。

このソリューションは、税務監査に必要な登録、マスター・ファイル、トランザクションおよびその他の法定データを含むCSVファイルを出力します。 各EU加盟国は、CSV抽出を使用して、税務当局に提出するためのローカル監査ファイル・フォーマットを準備できます。

設定

セキュリティ権限

SAF-Tデータ抽出の生成プロセスを有効にするには、次のステップを実行します。

  1. 権限JG_GENERATE_SAFT_DATA_EXTRACT_PRIVを関連するジョブ・ロールにアタッチします。
  2. 必要なユーザーにジョブ・ロールを割り当てます。

法的エンティティ税務登録番号

法的エンティティの納税登録番号(TRN)を設定します。

  1. 「納税登録の管理」にナビゲートします。
  2. 法的エンティティを選択してTRNを定義します。
  3. 特定の法的エンティティ・レポート・ユニットおよび税制にTRNが正しく設定されていることを確認します。

法的エンティティの担当者個人情報

法的エンティティの担当者詳細の保守:

  1. 「法的エンティティ体系」機能領域に移動し、「法的エンティティの管理」タスクを選択します。
  2. 必要な法的エンティティを検索して開きます。
  3. [担当者の管理]アイコンを使用して、担当者の個人情報と住所を入力します。
  4. 「連絡先」タブで、電話、Eメール、FAXおよびその他の情報を追加します。

第三者の税務登録番号

顧客:

  • SAF-Tは、関連する税制の請求先サイト・レベルで定義されたTRNを抽出します。
  • 存在しない場合は、顧客ヘッダー レベルでTRNがチェックされるか、デフォルト値が使用されます。
  • 海外顧客の場合は、必ず国とTRNの両方を入力します。

サプライヤ:

  • SAF-Tは、関連する税制の住所トランザクション税金で定義されたTRNを抽出します。
  • 存在しない場合は、ヘッダー レベルでチェックされるか、デフォルト値が使用されます。
  • 海外サプライヤの場合は、必ず国とTRNの両方を入力してください。

勘定科目階層(GL勘定科目)

  1. SAF-Tの単一の最上位親勘定科目を含む勘定科目階層ツリーを設定します。
  2. すべての勘定科目をSAF-Tカテゴリおよび定義されたSAF-Tトップレベルの親勘定科目に分類します。
  3. 必要に応じてハイブリッド階層構造を使用し、必要なすべての親勘定科目が存在することを確認します。
  4. スプレッドシートを使用して、勘定科目および階層構造をアップロードできます。

既存の階層を更新するには:

  1. 「設定および保守」→「勘定体系のアップロード」にナビゲートします。
  2. ハイブリッド階層が必要な場合は、必要な国勘定体系を使用してセカンダリ元帳を作成します。
  3. 地域の税務当局のガイドラインに従って、勘定科目を標準の勘定体系にマップします。

サードパーティ残高の管理勘定科目

顧客とサプライヤの残高を追跡するための管理勘定科目を設定します。

  1. 「設定および保守」→「財務」→「Financial Reporting構造」→「勘定体系および値セット値の管理」にナビゲートします。
  2. 顧客アカウントおよびサプライヤ・アカウントに使用される勘定科目を識別します。
  3. 勘定科目ごとに、必要に応じてサード・パーティ管理勘定科目を設定します。

これらの管理勘定科目を使用する会計組合せがすでに存在する場合は、「セグメント値属性を継承」プロセスを実行します。

サードパーティの一般会計勘定科目ID

顧客:

  • 一般会計勘定科目IDは、請求先サイトの売掛/未収金勘定科目から取得されます。見つからない場合は、自動会計ルールまたはビジネス・ユニットの定数値から取得されます。

サプライヤ:

  • 一般会計勘定科目IDは、サプライヤ・サイト割当で負債配分から取得されるか、欠落している場合は共通オプションから取得されます。

税金レポート・タイプおよび税金レポート・コード

ORA_JG_SAFT_STANDARD_TAX_CODEを使用して、法的エンティティの税率に標準税金コードを割り当てます。

設定するには、次の手順に従います。

  1. 「設定および保守」→「財務」→「税金レポート・タイプの管理」に移動します。
  2. ORA_JG_SAFT_STANDARD_TAX_CODEを検索し、国の必要に応じて値を追加します。

「Manage Tax Rates(税率および税金控除率の管理)」の税率にこれらのコードを割り当てます。

参照タイプ- 参照コード

  1. ORA_JG_SAFT_PROD_CATALOGを使用して、製品商品コード(一部の国では必須)の在庫カタログを識別します。
  2. 参照コードとしてカタログ名を追加し、それらが有効になっていることを確認します。
  3. 「製品情報管理」→「品目の管理」→「カテゴリ」タブでカタログを設定します。

SAF-Tデータ抽出の生成の実行

抽出を生成するには、次のステップに従います。

  1. 「ツール」→「スケジュール済プロセス」にナビゲートします。
  2. 「SAF-Tデータ抽出の生成」を検索して実行します。
  3. 必須パラメータを入力します。
パラメータ名 説明 必須
書式タイプ 抽出の書式(汎用、ノルウェー、ルーマニア)。 はい
抽出タイプ 抽出するソース・データ(すべて、会計仕訳など)。 はい
元帳 抽出用の元帳。 はい
法的エンティティ 抽出が作成される法的エンティティ。 はい
税務登録番号 抽出のTRN (特定のTRNでフィルタしないかぎり空白のままにします)。 はい
選択日付タイプ 「会計」または「トランザクション日」を抽出フィルタとして使用します。 はい
期間: 自/期間: 至 データを抽出するクローズ期間。 はい
日付: 自/日付: 至 抽出の特定の日付(オプション)。 いいえ
トップ・レベル連結先勘定科目 階層の最上位GL勘定科目。 いいえ
資産台帳 抽出用の資産台帳。 いいえ
  • このプロセスは、クローズされた一般会計期間に対してのみ実行できます。
  • フォーマット・タイプ「汎用」または「ルーマニア」では、CSVファイルが生成されます。
  • フォーマット・タイプノルウェーでは、XMLファイルが生成されます。

出力ファイル

次のような複数のファイルが生成されます。

  • SAFT_AUDIT_FILE_VERSION
  • SAFT_LEGAL_ENTITY
  • SAFT_GL_ACCOUNTS
  • SAFT_ANALYSIS
  • SAFT_TAXES
  • SAFT_CUSTOMERS
  • SAFT_SUPPLIERS
  • SAFT_GL_JOURNALS
  • SAFT_PRODUCTS
  • SAFT_PAYMENTS
  • SAFT_SALESINVOICE_EXTRACT
  • SAFT_PURCHASEINVOICE_EXTRACT
  • SAFT_ASSETS
  • SAFT_ASSETTRANSACTIONS

各ファイルには、監査に必要な関連する法定データまたはトランザクション・データが含まれます。

追加情報

  • 抽出は、クローズ期間に対してのみ法的エンティティおよび税務登録番号レベルで実行されます。
  • このソリューションは、各国のニーズに応じて、ハイブリッドGL勘定科目階層に対応します。
  • ローカル要件とデータ・タグについては、実装で付録とマッピング表を使用します。