Integrierte Berechnungen

Anfangssaldo

Der Anfangssaldo wird aus dem Endsaldo der vorherigen Periode berechnet. Der Anfangsbestand der ersten Periode des Jahres wird aus der letzten Periode des Vorjahresendsaldos abgerufen.

Die Anfangssaldoanpassung wird zu demselben effektiven Kurs umgerechnet wie der Endsaldo, aus dem der Anfangssaldo übertragen wurde. Der Endsaldo für Konten vom Typ "Historisch" ist somit ein gewichteter Durchschnitt der Kurse, die auf alle vergangenen Bewegungen angewendet wurden.

Der effektive Kurs entspricht dem Endsaldo aus der vorherigen Periode in der übergeordneten Währung dividiert durch den Endsaldo aus der vorherigen Periode in der Entitywährung. Beachten Sie, dass dieser effektive Kurs für jedes Konto einzeln berechnet werden muss, da sich die Kennzahlen unterscheiden.

Diese Umrechnung gilt für alle Konten vom Typ "Historisch", für alle Konten vom Typ "Überschreibung historischer Kurs", für die kein Überschreibungskurs eingegeben wurde, und für alle Konten vom Typ "Überschreibung historischer Betrag", für die kein Überschreibungsbetrag eingegeben wurde.

Die Methode der Umrechnungsberechnung basiert auf der Methode, die als Standardumrechnung für den Typ "Fluss" festgelegt ist (entweder "Fluss" oder "Saldo"). Die Methode lautet entweder "Periodisch" oder "Jahr kumuliert". Wenn die Standardumrechnungsmethode "Periodisch" lautet, wird bei der Umrechnungsberechnung der Entitywährungsbetrag für "Periodisch" auf den effektiven Kurs angewendet, und der Betrag wird in die umgerechnete Zelle "Periodisch" geschrieben. Wenn die Standardumrechnungsmethode "Jahr kumuliert" lautet, wird bei der Umrechnung der Entitywährungsbetrag für "Jahr kumuliert" auf den effektiven Kurs ab der letzten Periode des Vorjahres angewendet. Anschließend wird der umgerechnete Betrag für "Jahr kumuliert" von der vorherigen Periode abgezogen, und das Ergebnis wird in die umgerechnete Zelle "Periodisch" geschrieben. Wenn bei der Umrechnung "Jahr kumuliert" kein Wert für die Entitywährung unter "Periodisch" vorliegt, wird die Umrechnung übersprungen.

Die vorherige Periode, aus der der effektive Kurs berechnet wird, berücksichtigt auch alle Überträge von Anfangssalden, die überschrieben wurden. Wenn der Anfangssaldo für das Budgetszenario des aktuellen Jahres aus dem Istszenario übertragen wird, wird der effektive Kurs aus dem Istszenario berechnet.

Wenn Anfangssaldoanpassungen basierend auf dem berechneten effektiven Kurs umgerechnet werden, müssen in der vorherigen Periode Daten für den Endsaldo in der Entitywährung und der übergeordneten Währung vorhanden sein. Wenn in der vorherigen Periode keine Daten für den Endsaldo in der Entitywährung und der übergeordneten Währung vorhanden sind, wird der Endkurs für die vorherige Periode verwendet. Wenn weder Daten für den Endsaldo noch Daten für den Endkurs vorhanden sind, wird keine Umrechnung durchgeführt.

Wenn für Konten vom Typ "Überschreibung historischer Kurs" oder "Überschreibung historischer Betrag" eine Überschreibung eingegeben wurde, wird der Überschreibungskurs verwendet, bevor der effektive Kurs, dann der Endkurs und dann der Kurs ohne Umrechnung wiederhergestellt wird.

Da manche Umrechnungsberechnungen kumulativ sind, wird empfohlen, Umrechnungen in eine Berichtswährung, die weder die Entitywährung noch die übergeordnete Währung einer Entity ist, für die erste Periode des Jahres auszuführen.

Anfangssaldo für Ansicht "Periodisch"

Für die erste Periode des Jahres gilt: Anfangssaldo (umgerechnet) = Endsaldo (umgerechnet) der letzten Periode des Vorjahres.

Für alle nachfolgenden Perioden gilt: Anfangsbestand (umgerechnet) = Endbestand (umgerechnet) der vorangegangenen Periode des laufenden Jahres.

Anfangssaldo für Ansicht "Jahr kumuliert"

Anfangssaldo (umgerechnet) = Endsaldo (umgerechnet) der letzten Periode des Vorjahres.

Anfangssaldo (umgerechnet) = Endsaldo (umgerechnet) der letzten Periode des Vorjahres plus Anpassungen des Anfangssaldos des laufenden Jahres mit Jahr-kumuliert-Methode.

Anfangssaldo für vorherigen einbehaltenen Gewinn

Beim Anfangssaldo für den vorherigen einbehaltenen Gewinn handelt es sich um den Endsaldo des gesamten einbehaltenen Gewinns zum Ende des Vorjahres für die erste Periode des Jahres, für das YTD-Element aller Perioden des Jahres und für das QTD-Element für das erste Quartal.

Für alle anderen Ansichten und Perioden im Jahr wird der Anfangssaldo aus dem Endsaldo des vorherigen einbehaltenen Gewinns der vorherigen Periode für die Ansichten "Periodisch" und "Quartal kumuliert" für das QTD-Element abgerufen.

Beispiel für die Ansicht "Periodisch":

• Anfangssaldo Januar = Endsaldo der letzten Periode des Vorjahres

• Anfangssaldo Februar bis Dezember = Endsaldo der vorherigen Periode des aktuellen Jahres

Für Konten vom Typ "Erfolgsrechnung" wird der Endsaldo am Jahresende auf das Konto "Vorheriger einbehaltener Gewinn" übertragen. Hierzu wird der Endsaldo von dem Konto "Einbehaltener Gewinn gesamt" auf das Konto "Vorheriger einbehaltener Gewinn" übertragen.

Der Endsaldo wird in den Anfangssaldo der nächsten Periode übertragen. Dies gilt für alle Perioden des Jahres, außer für das Jahresende. Der Endsaldo des übergeordneten Kontos "Erfolgsrechnung" wird jedoch auf das Konto "Aktuell einbehaltene Gewinne - Anfangssaldo - Fremdwährung - Kumulative Umrechnungsdifferenzen" (FCCS_REC OBFXCTA) übertragen.

Endsaldo

Der Endsaldo ist immer eine aggregierte Summe, wobei gilt: Endsaldo = Anfangssaldo gesamt + Zwischensumme von Bewegungen + Fremdwährungsabweichung und Anpassung der kumulativen Umrechnungsdifferenzen.

Bewegungen

Die Details zu Bewegungen werden ggf. in separaten Elementen gespeichert. Alle Bewegungen werden basierend auf den Standardumrechnungseinstellungen für die Methode und das Kurskonto umgerechnet.

Berechnungen von Fremdwährungsabweichungen

Wechselkursdifferenzen werden berechnet, indem die Umrechnung des Anfangssaldos und der Bewegungsquelldaten zum Endkurs berechnet und der Wert mit den tatsächlichen Umrechnungswerten für Anfangssaldo und Bewegungen verglichen wird.

Historische Konten

Wenn ein Überschreibungsbetrag oder ein Überschreibungskurs für ein historisches Konto eingegeben wird, wird der Überschreibungseintrag auf die Umrechnung angewendet. Andernfalls wird das Konto mit der Standardmethode und dem Standardkurs der Anwendung umgerechnet.

"FCCS_Days Sales In Receivables" und "FCCS_Days Sales In Inventory"

Die folgende Tabelle zeigt, wo Daten für "FCCS_Days Sales In Receivables" und "FCCS_Days Sales In Inventory" gespeichert werden. Diese vordefinierten Berechnungen werden beide im folgenden POV durchgeführt. Beachten Sie, dass die Tabelle den berechneten POV enthält. In der anderen Spalte werden Optionen für das Reporting angezeigt. Intercompany-Dimension und Custom-Dimension müssen für die "No"-Elemente angezeigt werden.