Überschreibungsregeln für Anfangssaldo

Das Standardverhalten des Systems für den Anfangssaldo besteht darin, den Endsaldo aus demselben Szenario wie den Anfangssaldo, in den die Daten geschrieben werden, zu übertragen.

Für den Anfangssaldo können Sie ein anderes Szenario angeben, aus dem die Endsaldendaten in der ersten Periode eines jeden Jahres stammen sollen.

Beispiel: Bei der Erfassung von prognostizierten zukünftigen Daten wie Prognose, Plan oder Budget basiert der ausgewiesene Anfangssaldo im Allgemeinen auf den aktuellsten Istdaten, um sicherzustellen, dass die Endsalden der prognostizierten Periode ein möglichst genaues Ergebnis widerspiegeln. Es ist auch üblich, eine Prognose mit den tatsächlichen Ergebnissen der Transaktionen in den Reportingperioden zu aktualisieren, sobald die tatsächlichen Daten für diese Perioden verfügbar werden.

Das von Ihnen angegebene Überschreibungsquellszenario kann auf alle Jahre angewendet oder auf nur bestimmte Jahre begrenzt werden.

Für alle Jahre im Umfang geht jede Beziehung einer vorherigen Periode davon aus, dass die vorherige Periode für jede Berichtsperiode mit Ausnahme der ersten Berichtsperiode die unmittelbar vorhergehende Berichtsperiode derselben Ansicht und desselben Szenarios ist.

Für die erste Reportingperiode des Jahres ist die unmittelbar vorhergehende Reportingperiode (die vorherige Periode) die letzte Reportingperiode des Vorjahres aus dem Überschreibungsquellszenario.

Umrechnung von Anfangssaldoanpassungen

Bei der Umrechnung der Anfangssaldoanpassungen wird der Wechselkurs (oder die Kennzahl für die Entitywährung/umgerechnete Währung für historische Konten) der vorherigen Periode angewendet. Für Periode 1 wird der angewandte Kurs/die angewandte Kennzahl aus der letzten Periode des Vorjahres aus einem anderen Überschreibungsquellszenario als dem aktuellen Szenario abgerufen.

Umrechnung des Anfangssaldos in Berichtswährungen

Der Anfangssaldo für Berichtswährungen wird aus dem Endsaldo der vorherigen Periode übergetragen. Wenn der Endsaldo der vorherigen Periode in der ersten Reportingperiode nicht verfügbar ist, wird der nicht umgerechnete Anfangssaldo mit dem Wechselkurs (oder der Kennzahl für die Entitywährung/umgerechnete Währung für historische Konten) der vorherigen Periode aus einem anderen Überschreibungsquellszenario als dem aktuellen Szenario umgerechnet. Wenn der Kurs/die Kennzahl nicht verfügbar ist, findet keine Umrechnung statt. Wenn Sie den Umrechnungsprozess ausführen, fordert Sie das System auf, zuerst die Periode(n) im Überschreibungsquellszenario umzurechnen.

Berechnungs- und Konsolidierungsstatus

Wenn mindestens eine Periode in einem Vorjahr des Überschreibungsquellszenarios keinen OK-Status aufweist, wird keine Konsolidierung ausgeführt. Wenn Sie den Konsolidierungsprozess ausführen, fordert Sie das System auf, zuerst die Periode(n) im Überschreibungsquellszenario zu konsolidieren.

Anteilsmanagementkonten

Wenn für die Anteilsmanagementkonten Überschreibungsregeln hinzugefügt oder gelöscht wurden, fordert Sie das System auf, die Anteilsdaten neu zu berechnen.

Bei den Prozentkonten entspricht das Änderungskonto dem Wert der aktuellen Periode abzüglich des Wertes der vorherigen Periode, außer in der ersten periodischen Periode des Jahres, in der das Änderungskonto dem Wert der aktuellen Periode abzüglich des Wertes der vorherigen Periode des Überschreibungsszenarios entspricht.

Wenn sich die Methode für das Konto "Konsolidierungsmethode" von Periode zu Periode geändert hat, ist der Wert für das Änderungskonto "true", ansonsten ist der Kontowert "False". In der ersten periodischen Periode des Jahres wird als vorherige Periode die des Überschreibungsszenarios bezeichnet.

Die Konten für die vorherige Periode spiegeln die Werte des Kontos in der vorherigen Periode wider, mit Ausnahme der ersten periodischen Periode des Jahres, in der das Konto für die vorherige Periode den Wert aus dem Überschreibungsszenario wiedergibt.

So geben Sie Überschreibungsregeln für die Berechnung des Anfangssaldos an:

1. Klicken Sie auf der Homepage auf Anwendung, Konsolidierung.

2. Wählen Sie die Registerkarte Konsolidierungsprozess aus, falls sie noch nicht ausgewählt ist.

3. Wählen Sie in der Registerkarte Lokale Währung die Berechnung Übertrag Anfangssaldo aus.

   Die Überschreibungsregeln für den Anfangssaldo werden in den Registerkarten Umgerechnet und Konsolidiert angezeigt, müssen jedoch in der Registerkarte Lokale Währung bearbeitet werden.

4. Klicken Sie im rechten Bereich unter Überschreibungen auf das Symbol Hinzufügen (+).

   Beachten Sie, dass mehrere Überschreibungsregeln erstellt werden können, aber die Einstellungen für eine Regel nicht im Widerspruch zu denen anderer Regeln stehen dürfen.

5. Geben Sie unter Überschreibungsname den Namen der Regel ein.

6. Wählen Sie Optionen für die Überschreibung des Anfangssaldos aus:

   • Jahr - Wählen Sie mindestens ein Jahr aus der Elementauswahl aus. Wird kein Jahr ausgewählt, wird die Überschreibung auf alle Jahre angewendet.

   • Aktuelles Szenario - Wählen Sie mindestens ein Szenario aus der Elementauswahl aus.

   • Quellszenario - Wählen Sie mindestens ein Szenario aus der Elementauswahl aus.

7. Klicken Sie auf Speichern.

8. Optional: Um eine Überschreibungsregel zu löschen, wählen Sie den Regelnamen und dann das Symbol Löschen (X) aus.

Beispiel:

Für das Prognoseszenario für FY18 können Sie den Anfangssaldo angeben, der aus dem Endsaldo der vorherigen Periode (Dez. FY17) des Istszenarios abgerufen werden soll.

Sehen Sie sich das folgende Tutorial an, um weitere Details zum Angeben eines anderen Szenarios zu erhalten, aus dem die Endsaldodaten im ersten Zeitraum jedes Jahres abgerufen werden sollen.

Übertrag von Anfangssalden mit Szenarioüberschreibung in Financial Consolidation and Close