Zuschlagsteuer/Primärergänzungssteuer für übergeordneten Zahler konfigurieren

Beispielanwendungsfall für die Konfiguration der Zuschlagsteuer/Primärergänzungssteuer

Führen Sie die folgenden Beispielschritte aus:

• Anwendbare Regel für die Steuerzuständigkeit nach Säule 2 zur Anwendung der anerkannten Primärergänzungssteuer (QIIR) auswählen

  Verwenden Sie für jede Steuerzuständigkeit nach Säule 2, in der die anerkannte Primärergänzungssteuer (QIIR) auf das jeweilige Szenario, das Jahr und die Periode anwendbar ist, das Formular "Steuerzuständigkeitseigenschaften (Säule 2)" im Abschnitt "Administration (Säule 2)".

  

  Note:

  Derzeit unterstützt die Anwendung die Automatisierung nur für Steuerzuständigkeiten, die für die anerkannte Primärergänzungssteuer (QIIR) konfiguriert sind.
• Auswahl der Umlage auf übergeordneten Zahler nach Säule 2 konfigurieren

  Um Umlagen auf übergeordnete Zahler für eine beliebige QIIR-Steuerzuständigkeit zu konfigurieren, verwenden Sie das Formular "QIIR-Auswahl (Säule 2)" unter "Administration (Säule 2)". Wählen Sie die entsprechende übergeordnete Entity, die Eigentümerschaft, die UPE/IPE und das Quellkonto aus. Wenn weitere Regeln erforderlich sind, können Sie sie im Config-Cube unter "TRCS_PillarTwoQIIRParentSelections" hinzufügen.

  

  Note:

  • Regel 1 und 2 zur Auswahl der übergeordneten Entity für QIIR nach Säule 2 sind out-of-the-box verfügbar.
  • Weitere Regeln können unter dem Element "TRCS_PillarTwoQIIRParentSelections" der Identifier-Dimension im Config-Cube hinzugefügt werden.
• Eingabekurs nach Säule 2 auf Ebene von Entity oder globalen Annahmen für Anwendungen mit mehreren Währungen festlegen

  Verwenden Sie für Anwendungen mit mehreren Währungen das Formular "Fremdwährungskurse - Gesamtes Jahr (Säule 2)" unter "Administration (Säule 2), um den Umrechnungskurs von der Währung der Säule 2 in die Landeswährung der Entity einzugeben.

  Note:

  Das System verwendet den Wechselkurs, der der Quellentity (für die Steuern umgelegt werden) zugeordnet ist. Wenn für diese Entity kein Kurs angegeben ist, wird der Wechselkurs aus den globalen Annahmen übernommen.

  Beispiel für einen entityspezifischen Kurs:

  

  Beispiel für einen Kurs aus globalen Annahmen:

  

  Note:

  Im obigen Beispiel verwendet die Entity PillarTwoCA den Kurs 0,44, um von der Währung einer Steuerzuständigkeit nach Säule 2 (CAD) in die Entitywährung USD umzurechnen. Alle anderen Entitys mit der Währung CAD verwenden jedoch den Kurs 0,22 zur Umrechnung in USD.
• TAR-Automatisierung für Primärergänzungssteuer konfigurieren

  Richten Sie bei Bedarf die TAR-Automatisierung ein. Verwenden Sie Zielkonten, wenn das Attribut "Is_Qualified_Parent_Entity_TopUp_Tax_Allocation_Tgt_Account" angewendet wurde.

  

• Automatisierung aktiver Steuerverbindlichkeiten für Primärergänzungssteuer konfigurieren

  Richten Sie bei Bedarf die Automatisierung aktiver Steuerverbindlichkeiten ein. Verwenden Sie Zielkonten, wenn das Attribut "Is_Qualified_Parent_Entity_TopUp_Tax_Allocation_Tgt_Account" angewendet wurde.

  

• Regel "Zuschlagsteuer für Entitys (Säule 2) auf zahlende Entity(s) umlegen" ausführen

  Führen Sie nach dem Konsolidieren und Anpassen der Umlage der Zuschlagsteuer nach Säule 2 die Regel "Zuschlagsteuer für Entitys (Säule 2) auf zahlende Entity(s) umlegen" (TRCS_AllocateQualifiedParentAndEntityTopUpTax) aus, um Daten aus der Zuschlagsteuer in die Entitydatenquelle des Zahlers zu kopieren.

  

• Beispieldaten nach Umlageregel

  Verwenden Sie im Ordner "Aktuelle Rückstellung" das Formular "Anerkannte Zuschlagsteuer (Säule 2) nach Entity", um Zuschlagsteuerumlagen nach Entity und Zahler basierend auf der Quellentity anzuzeigen. Als Teil der Umlageregel werden alle betroffenen Zahler entsprechend aktualisiert.

  Note:

  Die Regel wird nicht ausgeführt, wenn Entityzahler gesperrt sind, da gesperrte Entitys bei der Umlage nicht berücksichtigt werden.

  Beispiel: Im folgenden Screenshot ist "Western USA" als IPE für die Entity "PillarTwoCA" vorgesehen, die eine Zuschlagsteuer/Primärergänzungssteuer in Höhe von 763 USD zahlt.

  

• Konsolidierung ausführen

  Während der Konsolidierung werden Daten aus der entityspezifischen Datenquelle im Formular "Anerkannte Zuschlagsteuer (Säule 2) nach Entity" in "Aktuelle Rückstellung" und "Effektiver Steuersatz" kopiert. Außerdem werden die oben konfigurierten Regeln für TAR/aktive Steuerverbindlichkeiten für übergeordnete zahlende Entitys ausgeführt.

  Aktuelle Rückstellung (Formular)

  

  Formular "Konsolidierter effektiver Steuersatz"

  

  Formular "TARF"

  

  Formular "Aktive Steuerverbindlichkeiten automatisiert"