In Tax Reporting wird der Anteil auf der Grundlage der Änderungen im Zeitverlauf durch eine Berechnung der gewichteten Anteile verarbeitet. Da Tax Reporting YTD ist, wird zur Verarbeitung von Anteilsänderungen eine kombinierte Anteilsrate verwendet.
Das Konto zur Berechnung des gewichteten Anteils ist standardmäßig TRCS_NIBTAdjusted. Optional können Sie das Kontoelement ändern. Informationen hierzu finden Sie unter Kontoeigenschaften definieren.
Konto für gewichtete Anteile
Für das Konto für gewichtete Anteile sind die Bewegungs-, Datenquellen- und Konsolidierungselemente fest und nicht änderbar.
So legen Sie das Konto für gewichtete Anteile fest:
Die gewichtete Berechnung ergibt zwei Ausgaben:
TRCS_Percent Current Consol Weighted (WeightedPCON)
TRCS_Percent Current Ownership Weighted (WeightedPOWN)
Diese Ausgaben werden je Steuerzuständigkeit und Multi-GAAP generiert. Je nach Steuerzuständigkeit und Multi-GAAP können verschiedene Anteile generiert werden.
Attribut für die Häufigkeit der Scenario-Dimension
Der gewichtete Anteil für die Scenario-Dimension wird anhand des Attributs für den Häufigkeitstyp der Scenario-Dimension berechnet. Wenn es keine vorherige Periode gibt, weist der gültige weightedPOwn den Wert #MISSING auf, und es erfolgt keine Datenaggregation.
Tabelle 17-5 Vorherige Periode
Aktuelle Periode | Monatlich | Vierteljährlich | Halbjährlich | Jährlich |
---|---|---|---|---|
P1 |
P12 (Vorjahr) |
Ungültig |
Ungültig |
Ungültig |
P2 |
P1 |
Ungültig |
Ungültig |
Ungültig |
P3 |
P2 |
P12 (Vorjahr) |
Ungültig |
Ungültig |
P4 |
P3 |
Ungültig |
Ungültig |
Ungültig |
P5 |
P4 |
Ungültig |
Ungültig |
Ungültig |
P6 |
P5 |
P3 |
P12 (Vorjahr) |
Ungültig |
P7 |
P6 |
Ungültig |
Ungültig |
Ungültig |
P8 |
P7 |
Ungültig |
Ungültig |
Ungültig |
P9 |
P8 |
P6 |
Ungültig |
Ungültig |
P10 |
P9 |
Ungültig |
Ungültig |
Ungültig |
P11 |
P10 |
Ungültig |
Ungültig |
Ungültig |
P12 |
P11 |
P9 |
P6 |
P12 (Vorjahr) |
P13 |
P12 (laufendes Jahr) |
P12 (laufendes Jahr) |
P12 (laufendes Jahr) |
P12 (laufendes Jahr) |
P14 |
P12 (laufendes Jahr) |
P12 (laufendes Jahr) |
P12 (laufendes Jahr) |
P12 (laufendes Jahr) |
So legen Sie das Attribut für den Häufigkeitstyp der Scenario-Dimension fest:
Definitionen für Anteilsprozentsätze
Anteil % Periodenende (POwn) - Der Anteil in %, der im Fenster "Anteilsmanagement" für eine bestimmte Scenario/Year/Period/Entity-Beziehung eingegeben wurde.
Konsolidierung % Periodenende (PCon) - Die im Fenster "Anteilsmanagement" berechnete Konsolidierung in % für eine bestimmte Scenario/Year/Period/Entity-Beziehung.
Anteil % Jahresbeginn (BOYPOwn) - Der Anteil in % ab P12 des vorherigen Jahres. Falls es kein vorheriges Jahr gibt, ist dies der Anteil in % zum Ende des Jahres.
Für die erste Periode, die Periode für die Anpassung an das Vorjahr und die Auditperiode
weightedPown = POwn
weightedPown (Account) = ( ( weightedPown priorPeriod * priorPeriod
ownershipWeightedAccount ) / ownershipWeightedAccount ) + ( ( pown * ( ownershipWeightedAccount - ownershipWeightedAccount
priorPeriod + ) ) / ownershipWeightedAccount)
Für die erste Periode, die Periode für die Anpassung an das Vorjahr und die Auditperiode
weightedPCon = PCon
weightedPCon (Account) = ( ( weightedPCon priorPeriod * priorPeriod
ownershipWeightedAccount ) / ownershipWeightedAccount ) + ( ( pcon * ( ownershipWeightedAccount - ownershipWeightedAccount
priorPeriod + ) ) / ownershipWeightedAccount)
Die Formel lautet: FCCS_Proportion BOYOwnAdj = ("FCCS_Entity Total" * (Pown - BOYPOWN)) + (Pown * BOYOwnAdj
"FCCS_Entity Total")
FCCS_Proportion CYOwnAdj = ( ("FCCS_Entity Total" + FXRateAdj -> "FCCS_Entity Total") * (Pown - WeightedPown )) + (POWN * CYOwnAdj
"FCCS_Entity Total")
Änderungen des Anteils haben für alle temporären Konten die Auswirkung, dass der Wert in der Endsaldobewegung für das Element "FCCS_Proportion" dem Anteil in % zum Periodenende des Schlusswertes des Elements "FCCS_Entity Total" in der übergeordneten Währung entspricht. Wenn das Konto "TRCS_NIBTAdjusted" null ist, entspricht der gewichtete Anteil dem Anteil zum Periodenende.
Auswirkung des Anteils pro Konto und Bewegung
Abhängig von der Kombination von Bewegung und Konto ergeben sich unterschiedliche Anteilsraten.
Tabelle 17-6 Auswirkung des Anteils pro Konto und Bewegung
Konto | Movement | Rate |
---|---|---|
Zeitsaldotyp = "Saldo" (Bilanzkonten) |
Alle Bewegungen |
Anteil % Periodenende |
Abhängige Elemente von TRCS_NIBTAdjusted |
Alle Bewegungen |
Konsolidierung % gewichtet |
Temporäre Anpassungen |
Bewegungen im laufenden Jahr (einschließlich Pre_Tax- und Wechselkursanpassungen) |
Anteil % gewichtet |
Temporäre Anpassungen |
Bewegungen Jahresbeginn |
Anteil % Jahresbeginn |
Temporäre Anpassungen |
Endsaldo |
Anteil % Periodenende |
Daueranpassungen |
Bewegungen im laufenden Jahr |
Anteil % gewichtet |