Predictive Cash Forecasting proporciona once métodos de previsión basados en inductores. En función de cómo haya activado el administrador la aplicación, se rellenan en la aplicación los métodos de inductor y sus cálculos asociados junto con apuntes de ejemplo.
Los administradores activan Previsión basada en parámetros al activar la aplicación. Los gestores de efectivo establecen las suposiciones para los métodos de previsión basada en inductores.
Proceso para trabajar con métodos de previsión basados en inductores
Establezca las suposiciones (como condiciones de pago, fechas de vencimiento, etc.) por entidad, apunte y otras dimensiones personalizadas.
Cargue o introduzca los datos utilizados para determinar la previsión de efectivo.
Para Periodo medio de cobro y Periodo medio de pago, cargue o introduzca el periodo medio de cobro promedio o el periodo medio de pago promedio y los ingresos o gastos pendientes para determinar la previsión de efectivo.
Ejecute Previsión de proceso diaria / Previsión de proceso periódica para calcular los flujos de efectivo.
Al cargar o guardar el formulario de inductores del flujo de entrada o de salida de efectivo, Predictive Cash Forecasting calcula los flujos de entrada o salida de efectivo en función del importe y las suposiciones de los inductores, y los contabiliza en los periodos correspondientes.
Para Periodo medio de cobro y Periodo medio de pago, Predictive Cash Forecasting calcula los flujos de efectivo en función del periodo medio de cobro promedio y el periodo medio de pago promedio y los ingresos o gastos pendientes.
Los flujos de entrada o salida se rellenan automáticamente en el formulario Previsión continua.
Inductores del flujo de entrada de efectivo
Inductores del flujo de salida de efectivo
Cobros de ingresos (en función de los ingresos y las condiciones de pago)
Descripción
Determine el flujo de entrada de efectivo de los ingresos del producto o servicio mediante las condiciones de pago.
Utilice el método de inductor Cobros de ingresos cuando los ingresos del producto o servicio estén basados en las condiciones de pago, como es el caso de los clientes minoristas y los clientes directos. Normalmente, los ingresos globales de las tiendas tienen establecido un patrón de cobros para el que puede crear un modelo con este método. También puede utilizarlo si desea determinar la previsión de efectivo en función de los ingresos directos procedentes de ERP o Planning y con unas condiciones de pago específicas.
Puede utilizar este método de inductor para los apuntes de la categoría Cobros de ingresos, en la que puede agregar apuntes como cobros de ingresos de producto o cobros de ingresos de servicio.
Ejemplo
Puede que las tiendas minoristas tengan un patrón fijo del 70 % de efectivo recibido en tres días y del 30 % de efectivo recibido en cinco días.
Inductores
Se especifican para la entidad y los apuntes. Se pueden tener en cuenta dimensiones personalizadas adicionales si están activadas.
Condiciones de pago
Entrada de inductor
Ingresos de producto o servicio u otros apuntes definidos por el cliente.
Las entradas de inductores se pueden extraer de sistemas de origen como un sistema de punto de venta o ERP, se pueden cargar mediante un archivo .csv, se pueden incorporar desde Planning o bien puede introducirlas manualmente en el formulario Suposiciones de inductores.
Una vez cargadas las entradas de inductores, los gestores de efectivo pueden verlas reflejadas en el formulario Suposiciones y ajustarlas de forma manual según su mejor criterio y su experiencia.
Lógica de cálculo
En función de las suposiciones de las condiciones de pago, incluidas la entrada de porcentaje y el periodo de vencimiento, Predictive Cash Forecasting calcula el importe de flujo de entrada de efectivo teniendo en cuenta el importe de los ingresos. Calcula el flujo de entrada de efectivo si el periodo de vencimiento está dentro del rango de periodos de previsión de efectivo y contabiliza el importe de flujo de entrada en los periodos correspondientes en función de las suposiciones introducidas para el porcentaje y el periodo de vencimiento.
Cobros de proyectos (en función de los ingresos del proyecto, los hitos y las condiciones de pago)
Descripción
Determine el flujo de entrada de efectivo a partir de los ingresos de proyectos, las fechas de hitos y las condiciones de pago, y calcule los importes de hito según el valor de contrato. Este método resulta útil para compañías con contratos basados en proyectos, compañías de ingeniería y construcción, compañías inmobiliarias y compañías de servicios de consultoría basados en proyectos.
Ejemplo
Ingresos (cobros de efectivo) procedentes de contratos o proyectos de TI basados en hitos y condiciones de pago.
Inductores
Se especifican en el nivel de apunte, entidad y proyecto. Se pueden tener en cuenta dimensiones personalizadas adicionales si están activadas.
Hitos para el proyecto
Condiciones de pago para el proyecto
Entrada de inductor
Ingresos de proyectos por proyecto.
Las entradas de inductores se pueden extraer de sistemas como el módulo Project Management de ERP, el módulo Projects de Planning, o bien se pueden cargar mediante un archivo .csv.
Una vez cargadas las entradas de inductores, los gestores de efectivo pueden verlas reflejadas en el formulario Suposiciones y ajustarlas de forma manual según su mejor criterio y su experiencia.
Lógica de cálculo
El flujo de efectivo se calcula mediante la aplicación de las condiciones de pago al importe de hito del proyecto. Los importes de hito derivan del porcentaje de hito de cada proyecto. Los inductores se capturan por proyecto y el flujo de efectivo se calcula para el proyecto.
Predictive Cash Forecasting calcula el importe de hito del proyecto según el importe total del contrato * el porcentaje del hito y rellena el resultado en los días/periodos del hito correspondientes. Una vez que se obtienen los hitos de los periodos correspondientes, Predictive Cash Forecasting aplica la lógica de las condiciones de pago en los hitos para calcular el importe del flujo de entrada de efectivo y lo rellena en el periodo o día correspondiente de la previsión de efectivo. En caso de que la fecha o el periodo de vencimiento no esté en el rango de periodos de la previsión de efectivo, Predictive Cash Forecasting no contabiliza el importe del flujo de entrada de efectivo/hito.
Cobros de periodo medio de cobro (DSO) (en función del período medio de cobro promedio y las cuentas a cobrar pendientes)
Descripción
Determine el flujo de entrada de efectivo teniendo en cuenta el promedio de días pendientes de los ingresos, ya sea en el nivel de parte o de entidad. Este método resulta útil cuando las condiciones de pago son muy dinámicas.
Período medio de cobro (DSO) es una medida de inductor del número medio de días que tarda una compañía en cobrar el pago de una venta. El DSO se suele determinar de forma mensual, trimestral o anual. Según el inductor de DSO, Predictive Cash Forecasting determina el flujo de entrada de efectivo aplicándolo a los ingresos pendientes.
Este método puede ser útil para los clientes que desean pronosticar el efectivo cuando aún no tienen los datos de origen correspondientes, sobre todo en el caso de los periodos más alejados de la previsión de efectivo.
Ejemplo
Puede utilizar el DSO cuando las condiciones de pago son muy dinámicas, por ejemplo, para los apuntes de ingresos cuando los ingresos aún no se han contabilizado, o para los ingresos futuros proyectados, como el flujo de entrada de efectivo de ingresos de canales indirectos.
Inductores
Período medio de cobro promedio
Entrada de inductor
Los días de DSO ajustados se pueden utilizar como entrada de inductor para calcular el flujo de entrada de efectivo en la previsión, y se pueden cargar o introducir en el nivel de entidad o en función de la dimensión (por ejemplo, Party) para la que sea aplicable este método. El DSO se puede cargar como suposición general o por periodo. Además, los ingresos pendientes están disponibles como inductor. Los ingresos pendientes suelen ser las cuentas a pagar de apertura + ventas de crédito del periodo.
Lógica de cálculo
El flujo de entrada de efectivo se calcula en función de los ingresos pendientes (ingresos futuros) y el DSO promedio. Predictive Cash Forecasting tiene en cuenta el DSO promedio de los periodos correspondientes, o bien utiliza la suposición general. El flujo de entrada de efectivo se determina en función del DSO promedio aplicado en el importe de la entrada de inductor y se contabiliza para el periodo según el número de días de DSO.
Pagos de gastos (en función de los gastos y las condiciones de pago)
Descripción
Determine el flujo de salida de efectivo teniendo en cuenta los gastos y las condiciones de pago. Este método de inductor se aplica a los apuntes de flujo de salida de efectivo operativos, como los pagos relacionados con mano de obra, desplazamientos u hoteles. Este método de inductor se utiliza para obtener los flujos de salida de efectivo en función de las condiciones de pago estándar del gasto aplicadas al gasto.
Ejemplo
Por ejemplo, los flujos de salida de efectivo de algunos gastos operativos, como desplazamientos y utilidades, se pueden determinar según las condiciones de pago normales.
Inductores
Se especifican en el nivel de apunte y entidad.
Condiciones de pago
Entrada de inductor
Gastos de cualquier tipo, como desplazamientos, hoteles o utilidades.
Puede extraer entradas de inductores de diversos orígenes, como el módulo Financials de Planning, ERP, o bien puede cargar órdenes de compra mediante un archivo .csv.
Una vez cargadas las entradas de inductores, los gestores de efectivo pueden verlas reflejadas en el formulario Suposiciones y ajustarlas de forma manual según su mejor criterio y su experiencia.
Lógica de cálculo
Predictive Cash Forecasting calcula el importe del flujo de salida de efectivo en función de las suposiciones de las condiciones de pago. Puede que haya varias condiciones de pago para determinados gastos. Predictive Cash Forecasting calcula el importe del flujo de salida de efectivo teniendo en cuenta el importe de gastos (entrada de inductor) * entrada de porcentaje para las distintas condiciones de pago. El importe calculado se contabiliza en el día o periodo correspondiente de acuerdo con el periodo de vencimiento definido en las suposiciones de las condiciones de pago. Si existen varias condiciones de pago, Predictive Cash Forecasting contabiliza el flujo de salida en el periodo y la condición de pago correspondiente de acuerdo con las suposiciones de inductores.
Pagos de activos fijos (en función de los gastos de activos fijos y las condiciones de pago)
Descripción
Determine el flujo de salida de efectivo teniendo en cuenta los gastos de los activos fijos y las condiciones de pago. Los pagos de activos fijos se determinan en función de las condiciones de pago, las cuales se pueden establecer por clase de activo.
El método de inductor Pagos de activos fijos se aplica a los apuntes de pagos de capital (pagos de activos fijos) de la previsión de efectivo.
El flujo de salida de efectivo resultante de este método se escribe en Efectivo de actividades de inversión, en lugar de Efectivo de actividades operativas.
Ejemplo
Este método de inductor lo pueden usar las compañías que tienen compras de activos fijos contabilizadas en el módulo de activos fijos de cuentas a pagar y el pago a proveedores se realiza de forma periódica según las condiciones de pago para el proveedor del activo.
Inductores
Condiciones de pago:
Se especifican en el nivel de apunte de pagos de capital y entidad. Se pueden tener en cuenta dimensiones personalizadas adicionales, como Party, Asset Class o Project, si están activadas.
Entrada de inductor
Gastos de activos fijos.
Las entradas de inductores se pueden extraer del módulo Capital de Planning u otro origen, como el módulo Order de ERP, o bien se pueden cargar mediante un archivo .csv.
Una vez cargadas las entradas de inductores, los gestores de efectivo pueden verlas reflejadas en el formulario Suposiciones y ajustarlas de forma manual según su mejor criterio y su experiencia.
Lógica de cálculo
El flujo de salida de efectivo se calcula aplicando el porcentaje de las condiciones de pago en la entrada de inductor y contabilizando el flujo de salida de efectivo en los depósitos de periodo en función de la fecha de vencimiento.
Predictive Cash Forecasting calcula el importe del flujo de salida de efectivo teniendo en cuenta los gastos de activos fijos (entrada de inductor) * entrada de porcentaje para las distintas condiciones de pago. El importe del flujo de salida de efectivo calculado se contabiliza en el día o periodo correspondiente de acuerdo con el periodo de vencimiento definido en el formulario de suposiciones de las condiciones de pago.
En caso de que la fecha o el periodo de vencimiento no esté en el rango de periodos de la previsión de efectivo, Predictive Cash Forecasting no contabiliza el importe del flujo de salida de efectivo. Si existen varias condiciones de pago, Predictive Cash Forecasting contabiliza el flujo de salida en el periodo y la condición de pago correspondiente de acuerdo con las suposiciones de inductor.
Pagos recurrentes (en función de las condiciones de pago recurrente)
Descripción
Determine el flujo de salida de efectivo para los gastos continuos que tienen pagos de forma recurrente, como los pagos de leasing o alquiler.
Ejemplo
El método de inductor Pagos recurrentes se aplica a los apuntes de gastos recurrentes, como los pagos de leasing o alquiler o los pagos de seguros. Este método de inductor lo pueden utilizar las compañías para los gastos recurrentes que se pagan a los proveedores de forma periódica según el contrato.
Inductores
Se especifican en el nivel de apunte y entidad.
Periodicidad de pago: anual, mensual o semanal
Periodo de pago: periodo inicial en el que deben empezar los pagos recurrentes.
Frecuencia de la recurrencia: frecuencia de la recurrencia, como todos los ciclos de pagos o cada 3 ciclos de pagos.
Número de apariciones: número de pagos recurrentes que se van a contabilizar.
Entrada de inductor
Todo gasto que tenga una frecuencia.
Las entradas de inductor se pueden extraer del módulo Financials o Capital de Planning u otro origen, como libro mayor, leasing y gestión de gastos de ERP, o bien se pueden cargar mediante un archivo .csv.
Una vez cargadas las entradas de inductores, los gestores de efectivo pueden verlas reflejadas en el formulario Suposiciones y ajustarlas de forma manual según su mejor criterio y su experiencia.
Lógica de cálculo
El flujo de salida de efectivo se calcula en función del programa recurrente definido por las suposiciones aplicadas al importe de entrada de inductor y se contabiliza en los días o semanas correspondientes.
Pagos de salarios (en función de la periodicidad y las condiciones de pago)
Descripción
Determine el flujo de salida de efectivo para todos los pagos relacionados con los empleados, como salarios y otros pagos relacionados con nóminas en función de los gastos de salario, la periodicidad de los salarios y la frecuencia de los pagos, como anual, mensual o semanal, así como la incidencia del salario, que puede ser al inicio del período, al final del período, bimensual o en una fecha de vencimiento específica.
Ejemplo
El método de inductor Pagos de salarios se aplica a apuntes de salarios periódicos y beneficios y otros gastos relacionados, como ganancias y pagos variables, u otros gastos fijos periódicos.
Inductores
Se especifican en el nivel de apunte y entidad. Se pueden tener en cuenta dimensiones personalizadas adicionales si están activadas.
Periodicidad de salario: anual, mensual
Incidencia de salario: determina cuándo tiene lugar el flujo de efectivo (inicio del periodo, final del periodo, quincenal o bisemanal)
Fecha de vencimiento de pago anual: para los pagos anuales, la fecha de vencimiento del salario
Condiciones de pago: opcional. Si el pago se compone de varios pagos, se define mediante porcentajes y periodos de vencimiento.
Entrada de inductor
Salarios o gastos relacionados.
Los datos de los pagos de salarios pueden proceder del módulo Workforce de Planning, un sistema de nóminas o de otro tipo, o bien se pueden cargar mediante un archivo .csv.
Una vez cargadas las entradas de inductores, los gestores de efectivo pueden verlas reflejadas en el formulario Suposiciones y ajustarlas de forma manual según su mejor criterio y su experiencia.
Lógica de cálculo
El flujo de salida de efectivo se calcula en función de la periodicidad del salario y se contabiliza en los periodos correspondientes en función de la incidencia del salario, la fecha de vencimiento y las condiciones de pago.
La entrada de inductor se puede proporcionar como suposición, en cuyo caso se divide entre el número de periodos y se contabiliza en los periodos correspondientes. O bien, la entrada de inductor se puede cargar en depósitos de periodo, en cuyo caso se tiene en cuenta el importe de cada periodo.
La periodicidad de salario y la fecha de vencimiento del pago determinan el periodo o la fecha de contabilización del flujo de salida de efectivo para los gastos de salarios o ganancias. Si la periodicidad de salario es mensual, Predictive Cash Forecasting divide el importe de salario anual en 12 y lo contabiliza en la última fecha del mes proporcionado.
En el modelo semanal, Predictive Cash Forecasting contabiliza el importe de salario y ganancias en el último día de la semana correspondiente. Si se definen condiciones de pago para los apuntes de salario y ganancias, Predictive Cash Forecasting calcula el flujo de salida de efectivo en función de la entrada de porcentaje y el periodo de vencimiento de las distintas condiciones de pago.
Podría haber gastos anuales, como incentivos, que son un pago anual. En ese caso, Predictive Cash Forecasting contabiliza el importe completo en la fecha correspondiente en función de la fecha de vencimiento definida o el periodo en el que se incluye la fecha. Si la suposición de salario de mitad de año cambia, Predictive Cash Forecasting vuelve a realizar la previsión solo para los periodos abiertos en la previsión continua (periodos posteriores al periodo actual).
Pagos de proyectos (en función de los gastos del proyecto, los hitos y las condiciones de pago)
Descripción
Determine el flujo de salida de efectivo a partir de los gastos de proyectos y las condiciones de pago. Se puede crear un modelo del flujo de salida de efectivo de gastos de proyectos para material, mano de obra u otros costes relacionados con el proyecto en función de los hitos y las condiciones de pago.
Ejemplo
Flujo de salida de efectivo de gastos de proyectos para material, mano de obra u otros costes relacionados con el proyecto.
Inductores
Se especifican en el nivel de apunte, entidad y proyecto.
Hitos: porcentaje, fecha de vencimiento
Condiciones de pago: porcentaje, periodo de vencimiento
Entrada de inductor
Gastos de proyectos por proyecto.
Los datos de los pagos de proyectos podrían proceder del módulo Projects de Planning u otro origen, como el módulo Projects de ERP, o bien se pueden cargar mediante un archivo .csv.
Una vez cargadas las entradas de inductores, los gestores de efectivo pueden verlas reflejadas en el formulario Suposiciones y ajustarlas de forma manual según su mejor criterio y su experiencia.
Lógica de cálculo
El flujo de efectivo se calcula mediante la aplicación de las condiciones de pago al importe de hito del proyecto. Los importes de hito derivan del porcentaje de hito de cada proyecto. Los inductores se capturan por proyecto y el flujo de efectivo se calcula para el proyecto.
Predictive Cash Forecasting calcula el importe de hito del proyecto según el gasto del proyecto * el porcentaje del hito basado en la finalización del trabajo y rellena el resultado en los días/periodos del hito correspondientes. En función del importe de hito, Predictive Cash Forecasting aplica la lógica de las condiciones de pago en los importes de hito para calcular el importe del flujo de salida de efectivo y lo rellena en el periodo o día correspondiente de la previsión de efectivo.
Puede que haya varias condiciones de pago para el proyecto. Predictive Cash Forecasting calcula el importe del flujo de salida de efectivo teniendo en cuenta el importe de proyecto por hito * entrada de porcentaje para las distintas condiciones de pago. El importe del flujo de salida de efectivo calculado se contabiliza en el periodo correspondiente de acuerdo con el inductor de periodo de vencimiento definido en las suposiciones.
Pagos de impuestos directos (en función de los plazos de impuestos y los importes de impuestos)
Descripción
Determine el flujo de salida de efectivo para los pagos de impuestos directos en función de los pasivos de impuestos, el porcentaje de plazos y las fechas de vencimiento. Se utiliza para cualquier pago de impuestos directos, como los que se realizan al gobierno o a los organismos reguladores.
El método de inductor Pagos de impuestos directos se aplica a los apuntes de impuestos directos anuales de la previsión de efectivo. Este método de inductor lo pueden utilizar compañías que tienen que pagar impuestos directos, como impuestos sobre ingresos, impuestos sobre el patrimonio, impuestos de activos, etc. con fecha de vencimiento y de forma periódica de acuerdo con la legislación local o la conformidad normativa.
Ejemplo
Pagos de impuestos directos a diferentes agencias reguladoras o gubernamentales conforme a las fechas de vencimiento según la legislación local y las normas fiscales.
Inductores
Se especifican en el nivel de apunte de impuestos directos anuales y entidad.
Plazos de impuestos para cada año fiscal: Porcentaje y Fecha de vencimiento.
Entrada de inductor
Valor de pasivo de impuestos.
Si existen varios plazos de impuestos durante el año, la entrada de inductor de porcentaje y fecha de vencimiento debe estar disponible para cada plazo de impuesto.
Las entradas de inductores se pueden extraer de Tax Reporting, ERP GL, o bien se pueden cargar mediante un archivo .csv.
Una vez cargadas las entradas de inductores, los gestores de efectivo pueden verlas reflejadas en el formulario Suposiciones y ajustarlas de forma manual según su mejor criterio y su experiencia.
Lógica de cálculo
El flujo de salida de efectivo se calcula en función del pasivo de impuesto anual, el porcentaje de plazos y las fechas de vencimiento. El impuesto anual es acumulativo y cualquier cambio en el importe de este impuesto se ajusta para tener en cuenta el importe incrementado/disminuido contabilizado en futuros plazos.
El pasivo de impuesto directo anual de acumulado anual se carga para todos los periodos. Predictive Cash Forecasting calcula los plazos de impuestos de acuerdo con las siguientes reglas:
Los impuestos se calculan según la entrada de porcentaje de acuerdo con la suposición de fecha de vencimiento para el primer plazo.
El segundo plazo se aplica en el último pasivo de impuestos. Sin embargo, si se produce un cambio en el pasivo de impuestos, Predictive Cash Forecasting calcula el pasivo de impuestos general hasta la fecha sumando los porcentajes de los pagos, resta el impuesto anterior pagado y contabiliza el importe restante de impuestos.
El mismo enfoque se aplica al resto de los plazos restantes.
Pagos de impuestos indirectos (en función de la periodicidad de impuestos, las fechas de vencimiento y las condiciones de pago)
Descripción
Determine el flujo de salida de efectivo para los pagos de impuestos indirectos en función de los pasivos de impuestos y las condiciones de pago.
El método de inductor Pagos de impuestos indirectos lo pueden utilizar los clientes para todos los pagos de impuestos indirectos en los que el flujo de salida de efectivo se produzca conforme a las fechas de vencimiento según las leyes del gobierno y las normas sobre impuestos indirectos.
El método de inductor Pagos de impuestos indirectos se aplica a los apuntes de pagos de impuestos indirectos.
Ejemplo
Pagos de impuestos indirectos, como el impuesto sobre bienes y servicios, el impuesto sobre las ventas u otros impuestos indirectos anuales que se pagan a las agencias reguladoras. Este método de inductor lo pueden utilizar compañías que tienen que pagar impuestos indirectos, como impuestos sobre las ventas, impuestos al consumo, impuestos sobre el valor añadido, etc. con fecha de vencimiento y de forma periódica según la conformidad normativa.
Inductores
Periodicidad de impuesto: anual, mensual
Fecha de vencimiento de impuestos indirectos: principalmente para impuestos anuales
Condiciones de pago: porcentaje y periodo de vencimiento
Entrada de inductor
Valor de pasivo de impuestos indirectos.
El valor de pasivo de impuestos indirectos se puede cargar desde el módulo Financials de Planning, un sistema ERP, o bien mediante un archivo .csv.
Si existen varios plazos de impuestos durante el año, la entrada de inductor de porcentaje y fecha de vencimiento debe estar disponible para cada plazo de impuesto.
Una vez cargadas las entradas de inductores, los gestores de efectivo pueden verlas reflejadas en el formulario Suposiciones y ajustarlas de forma manual según su mejor criterio y su experiencia.
Lógica de cálculo
El flujo de salida de efectivo se calcula en función del pasivo de impuestos indirectos, la periodicidad de impuesto, la incidencia de pago (en el mismo periodo o en el siguiente) y las condiciones de pago según el valor del pasivo de impuestos. La entrada de inductor se suele registrar en los periodos correspondientes y el flujo de efectivo se calcula en función de esta.
Los impuestos indirectos se calculan de la siguiente forma.
Si la periodicidad de impuesto es anual y la incidencia de pago es para el mismo periodo, el importe de impuesto anual se contabiliza en la fecha de vencimiento.
Si la periodicidad de impuesto es anual y la incidencia de pago es para el periodo siguiente, el importe de impuesto anual se contabiliza en el día siguiente de la fecha de vencimiento.
Si la periodicidad de impuesto es anual y la incidencia de pago es para el mismo periodo y se definen condiciones de pago, el importe de impuesto anual se contabiliza en la fecha de vencimiento y las condiciones de pago se aplican a partir de dicha fecha.
Si la periodicidad de impuesto es anual y la incidencia de pago es para el periodo siguiente y se definen condiciones de pago, el importe de impuesto anual se contabiliza en el día siguiente de la fecha de vencimiento y las condiciones de pago se aplican a partir del día siguiente de dicha fecha.
Si la periodicidad de impuesto es mensual y la incidencia de pago es para el mismo periodo y el importe se carga en una fecha determinada, las condiciones de pago se aplican a partir de la fecha de carga.
Si la periodicidad de impuesto es mensual y la incidencia de pago es para el periodo siguiente y el importe se carga en una fecha determinada, las condiciones de pago se aplican a partir del día siguiente de la fecha de carga.
Pagos de período medio de pago (en función del DPO promedio y las cuentas a pagar)
Descripción
Determine el flujo de salida de efectivo teniendo en cuenta el promedio de días pendientes aplicado al gasto, normalmente por proveedor o en el nivel de entidad. Este método resulta útil cuando las condiciones de pago son muy dinámicas.
El periodo medio de pago (DPO) es un índice financiero que indica el tiempo promedio (en días) que tarda una compañía en pagar las cuentas y facturas a los acreedores comerciales, como proveedores, vendedores o financieros. Este índice se suele calcular de forma trimestral o anual, e indica cómo se están gestionando los flujos de salida de efectivo de la compañía. Según el inductor de días de DPO calculados, Predictive Cash Forecasting contabiliza el importe de gasto en el día o periodo correspondiente en función de la periodicidad.
Puede ajustar la entrada de inductor de DPO y, en función de los días de DPO ajustados y el gasto pendiente, Predictive Cash Forecasting calcula el flujo de salida de efectivo y contabiliza el importe en el día o periodo correspondiente.
Ejemplo
Puede utilizar este método para los apuntes de la previsión de efectivo en los que la lógica de inductor inteligente no se puede aplicar, cuando las condiciones de pago son muy dinámicas, como en el caso de los consumibles. También puede utilizar este método para periodos futuros que van más allá de lo que se captura en las facturas.
Inductores
Período medio de pago promedio
Entrada de inductor
Gasto o cualquier apunte. Días de DPO calculados.
Puede cargar los días de DPO calculados desde ERP como punto inicial. Los gestores de efectivo pueden ajustar los días de DPO calculados según su experiencia. Los días de DPO ajustados se utilizan como entrada de inductor para calcular el flujo de salida de efectivo en la previsión.
Lógica de cálculo
El flujo de efectivo se calcula aplicando el DPO promedio del periodo al gasto del periodo, o bien aplicando el DPO promedio durante el año si el DPO por periodo no existe.
El flujo de salida de efectivo se calcula en función de los ingresos pendientes y el DPO promedio. Predictive Cash Forecasting tiene en cuenta el DPO promedio de los periodos correspondientes, o bien utiliza la suposición general. El flujo de salida de efectivo se determina en función del DPO promedio aplicado en el importe de la entrada de inductor y se contabiliza para el periodo según el número de días de DPO.