Configuración de otras cuentas y de la automatización de otras cuentas

Transfiera las cuentas fiscales o de libro de la provisión a la moneda y jurisdicción de Pilar 2 para la presentación de informes.

Ejemplo: informes combinados de impuestos actuales a nivel de país e impuestos mínimos diferidos más globales

1. Cree los miembros en "TRCS_TotalPillarTwoOtherAccounts" según sea necesario. Consulte también: Uso de dimensiones y Trabajar con miembros

   

2. Configure otras reglas de automatización de cuentas. Puede establecer reglas globales, de jurisdicción o de entidad para las cuentas de ajustes.

   Tenga en cuenta que:

   • El porcentaje se limita a +/- 100 %
   • La lógica proporciona Extracción y Media.
     • Extracción: extrae los balances de la cuenta de origen.
     • Media: para las cuentas de exclusión de ingresos basados en actividades sustanciales (SBIE), hay disponible una lógica adicional de Pilar 2 "Media" en la automatización de ingresos de GloBE de Pilar 2. Calcula la media de los valores del período (P12) del año actual y del año anterior.

       Por ejemplo, si hay un valor de Activos tangibles para el año anterior (es decir, FY23/P12) = 3000 y para el año actual (es decir, FY24/P12) = 5000, la media de SBIE = (3000 + 5000)/2 = 4000.

       Se basa en la exclusión "Percentage (Automation)" disponible para dichas cuentas, es decir, después de calcular la media, el importe correspondiente debe multiplicarse por el porcentaje introducido en "Percentage (Automation)", la exclusión, después de calcular el valor medio (4000 * - 5% = -200)

       El ejemplo siguiente muestra una cuenta de activos tangibles de SBIE con la lógica Media.

     Note:

     La lógica Media está disponible en todos los formularios de automatización de Pilar 2, como Ingresos de GloBE/Impuestos cubiertos/Otras cuentas y Puertos seguros.
   • Se necesita la cuenta de origen.
   • Movimiento de origen: TRCS_SourceBookClosing (es decir, padre de cierre de balance de comprobación, cierre de libro y libro de cierre frente a base de impuesto). Será el movimiento de origen predeterminado cuando se deja en blanco.
   • Origen de origen de datos: TRCS_SourcePreTax (es decir, padre del origen total de los datos, incluidos Entrada de datos, Entrada gestionada y Datos complementarios). Será el movimiento de origen de datos de origen predeterminado cuando se deja en blanco.
   • Los datos adicionales se pueden mover entre Varios -GAAP y/o Escenario

   Por ejemplo:

   

3. Vaya a Inicio → Biblioteca y, en Pilar 2 → Otras cuentas de Pilar 2, y ejecute la consolidación para ver cómo se extrae la consolidación a otras cuentas.

   

Funcionamiento: cuando se configuran reglas globales, se copian en el nivel de jurisdicción y entidad durante el almacenamiento. Las reglas globales se pueden desactivar a nivel de jurisdicción o entidad y, a continuación, se puede crear una nueva regla de entidad o jurisdicción para incluir un cálculo alternativo. El único dato que se puede cambiar a nivel de jurisdicción o de entidad en una regla global es la columna Activado/Desactivado

Las reglas de jurisdicción se pueden desactivar a nivel de entidad y, a continuación, se puede crear una nueva regla de entidad para incluir un cálculo alternativo. El único dato que se puede cambiar a nivel de entidad en una regla de jurisdicción es la columna Activado/Desactivado

Puede guardar las nuevas reglas de entidad a nivel de entidad. Puede ver el tipo de regla (es decir, Global, Jurisdicción, Entidad) si observa el nombre de la regla. También puede agregar reglas adicionales a los metadatos según sea necesario.