DTNR de créditos fiscales: caso de uso de ejemplo

Tenga en cuenta los siguientes valores para Distribución en ejercicios posteriores de cierre (a) en el formulario Créditos fiscales para la cuenta Crédito fiscal.

Los valores de Distribución en ejercicios posteriores de cierre se rellenan en el formulario DTNR de créditos fiscales.

Puede dar de baja de contabilización los importes de cuenta de resultados y no cuenta de resultados de cualquier año mediante las columnas Cuenta de resultados del año actual de DTNR, Cuenta de resultados utilizada del año actual de DTNR, No cuenta de resultados del año actual de DTNR y No cuenta de resultados utilizada del año actual de DTNR.

Por ejemplo, para el año FY24, consulte la siguiente captura de pantalla. El valor de Cuenta de resultados del año actual de DTNR es 987, el de Cuenta de resultados utilizada del año actual de DTNR es 436, el de No cuentas de resultados del año actual de DTNR es 6434, y el de No cuenta de resultados utilizada del año actual de DTNR es 123.

La columna Distribución en ejercicios posteriores de cierre con DTNR contiene la distribución en ejercicios posteriores de cierre con los importes dados de baja.

Tras la consolidación de P12 de FY24, los valores se rellenan en el formulario DTNR de la siguiente forma:

• Cuenta de resultados del año actual de DTNR automatizada = - Total de cuenta resultados del año actual de DTNR (8733)
• No cuenta de resultados del año actual de DTNR automatizada = - Total de no cuenta de resultados del año actual de DTNR (10945)

Después de la consolidación, los valores de Cuenta de resultados del año actual de DTNR automatizada y No cuenta de resultados del año actual de DTNR automatizada se rellenan de la siguiente manera:

Después de consolidar P1 de FY25 en DTNR de créditos fiscales, los valores de DTNR de balance de cierre se transfieren a la columna Balance de apertura - DTNR.