La prévision de trésorerie prédictive propose onze méthodes de prévision basées sur des inducteurs. Selon la façon dont votre administrateur a activé l'application, des méthodes d'inducteur avec leurs calculs associés et des exemples de détails libres sont fournis dans l'application.
Les administrateurs activent l'option Prévision basée sur l'inducteur lorsqu'ils activent l'application. Les responsables de la trésorerie définissent les hypothèses pour les méthodes de prévision basées sur des inducteurs.
Processus d'utilisation des méthodes de prévision basées des inducteurs
Configurez les hypothèses (comme les modalités de paiement, les dates d'échéance, etc.) pour chaque entité et détail libre, et pour les autres dimensions libres.
Chargez ou saisissez les données permettant de générer la prévision de trésorerie.
Pour le délai moyen de recouvrement des créances clients et le délai moyen de paiement des factures fournisseurs, chargez ou saisissez le délai moyen, ainsi que les dépenses ou revenus concernés pour générer la prévision de trésorerie.
Exécutez la règle quotidienne Prévision de processus quotidien/Prévision de processus périodique, qui calcule les flux de trésorerie.
Lorsque vous chargez ou enregistrez le formulaire d'inducteur d'entrée ou de sortie de trésorerie, la prévision de trésorerie prédictive calcule les entrées ou sorties de trésorerie en fonction du montant et des hypothèses d'inducteur, et les impute aux périodes concernées.
Pour le délai moyen de recouvrement des créances clients et le délai moyen de paiement des factures fournisseurs, la prévision de trésorerie prédictive calcule les flux de trésorerie en fonction du délai moyen, ainsi que des dépenses ou revenus concernés.
L'entrée ou la sortie de trésorerie est renseignée automatiquement dans le formulaire Prévision glissante.
Inducteurs d'entrée de trésorerie
Inducteurs de sortie de trésorerie
Encaissements des revenus (en fonction des revenus et des modalités de paiement)
Description
Générez les entrées de trésorerie à partir des revenus des produits ou services selon les modalités de paiement.
Utilisez la méthode d'inducteur Encaissements des revenus lorsque les revenus des produits ou services reposent sur des modalités de paiement, par exemple : clients en vente au détail et clients par canal direct. Généralement, les revenus globaux des magasins affichent une tendance fixe d'encaissements que vous pouvez modéliser à l'aide de cette méthode. Vous pouvez également recourir à cette méthode si vous voulez générer votre prévision de trésorerie en fonction des revenus directs issus d'ERP ou de Planning, et d'une modalité de paiement donnée.
Vous pouvez utiliser cette méthode d'inducteur pour les détails libres de la catégorie Encaissements des revenus, dans laquelle vous pouvez ajouter des détails libres tels que les encaissements des revenus des produits ou des services.
Exemple
Les revenus des magasins de détail peuvent afficher une tendance fixe : 70 % de liquidités reçues en trois jours et 30 % en cinq jours.
Inducteurs
A spécifier pour l'entité et les détails libres. Des dimensions libres supplémentaires peuvent être prises en compte (si activées).
Modalités de paiement
Entrée d'inducteur
Revenus des produits ou services, ou autres détails libres définis par le client.
Les entrées d'inducteur peuvent être extraites de systèmes source comme un système de point de vente ou ERP, chargées via un fichier .csv, transférées à partir de Planning ou saisies manuellement dans le formulaire Hypothèses d'inducteur.
Une fois les entrées d'inducteur chargées, les responsables de la trésorerie peuvent les voir répercutées dans le formulaire Hypothèses, et y apporter des modifications manuelles sur la base de leur jugement et de leur expérience sur le détail libre.
Logique de calcul
En fonction des hypothèses de condition de paiement, y compris du pourcentage d'entrée et de la période d'échéance, la prévision de trésorerie prédictive calcule le montant d'entrée de trésorerie en tenant compte du montant des revenus. Elle calcule l'entrée de trésorerie si la période d'échéance appartient à la plage de périodes de prévision de trésorerie, et elle impute le montant de cette entrée dans les périodes respectives selon les hypothèses indiquées pour le pourcentage et la période d'échéance.
Encaissements des projets (en fonction des revenus des projets, des étapes jalons et des modalités de paiement)
Description
Générez les entrées de trésorerie à partir des revenus des projets, des dates des étapes jalons et des modalités de paiement, et calculez les montants des étapes jalons selon la valeur du contrat. Cette méthode est utile pour les entreprises sous contrat sur la base de projets, les entreprises d'ingénierie et de construction, les sociétés immobilières et les agences de conseil dédiées aux projets.
Exemple
Revenus (encaissements) des contrats ou des projets informatiques dépendant des étapes jalons et des modalités de paiement.
Inducteurs
A spécifier au niveau de l'entité, du projet ou du détail libre. Des dimensions libres supplémentaires peuvent être prises en compte (si activées).
Etapes jalons du projet
Modalités de paiement du projet
Entrée d'inducteur
Revenus de projet par projet.
Les entrées d'inducteur peuvent être extraites de systèmes comme le module ERP Project Management ou lu module Projects de Planning, ou chargées via un fichier .csv.
Une fois les entrées d'inducteur chargées, les responsables de la trésorerie peuvent les voir répercutées dans le formulaire Hypothèses, et y apporter des modifications manuelles sur la base de leur jugement et de leur expérience sur le détail libre.
Logique de calcul
Le flux de trésorerie est calculé en appliquant la modalité de paiement au montant de l'étape jalon pour le projet. Les montants des étapes jalons sont dérivés du pourcentage de l'étape jalon pour chaque projet. Les inducteurs sont capturés par projet et le flux de trésorerie est calculé sur le projet.
La prévision de trésorerie prédictive calcule le montant d'une étape jalon de projet comme suit : montant total du contrat * pourcentage de l'étape jalon. Elle indique ensuite le résultat dans le jour/la période de l'étape jalon. Une fois les étapes jalons dérivées dans leurs périodes respectives, la prévision de trésorerie prédictive applique la logique des modalités de paiement à ces étapes jalons pour calculer le montant d'entrée de trésorerie, qu'elle ajoute à la période ou au jour correspondant de la prévision de trésorerie. Si la date ou période d'échéance n'appartient pas à la plage de périodes de prévision de trésorerie, la prévision de trésorerie prédictive n'impute pas le montant de l'étape jalon/entrée de trésorerie concernée.
Délai moyen de recouvrement des créances clients - Encaissements (en fonction du délai moyen de recouvrement des créances clients et des créances en souffrance)
Description
Générez les entrées de trésorerie en tenant compte du délai moyen de recouvrement des revenus au niveau de la partie ou de l'entité. Cette méthode est utile lorsque les modalités de paiement sont très dynamiques.
Le délai moyen de recouvrement des créances clients est la mesure d'inducteur du nombre moyen de jours que la collecte du paiement d'une vente prend à une entreprise. Ce délai est souvent déterminé sur une base mensuelle, trimestrielle ou annuelle. En fonction de l'inducteur de délai moyen de recouvrement des créances clients, la prévision de trésorerie prédictive détermine l'entrée de trésorerie en appliquant le délai aux revenus en attente.
Cette méthode peut être utile pour les clients qui souhaitent obtenir des prévisions de trésorerie en ne disposant pas encore des données source correspondantes, particulièrement pour des périodes plus éloignées dans la prévision de trésorerie.
Exemple
Vous pouvez utiliser le délai moyen de recouvrement des créances clients lorsque les modalités de paiement sont très dynamiques, par exemple, pour les détails libres de revenus tels que les revenus qui n'ont pas encore été inclus dans la liasse, ou pour les projections de revenus futurs telles que les entrées de trésorerie des revenus des canaux indirects.
Inducteurs
Délai moyen de recouvrement des créances client
Entrée d'inducteur
Le délai moyen de recouvrement des créances clients ajusté en jours peut être utilisé comme entrée d'inducteur pour le calcul de l'entrée de trésorerie dans la prévision, et peut être chargé ou saisi au niveau de l'entité ou en fonction de la dimension (par exemple, Partie) à laquelle cette méthode est applicable. Le délai peut être chargé en tant qu'hypothèse globale ou par période. De plus, les revenus en attente sont disponibles pour faire office d'inducteur. Les revenus en attente constituent généralement le montant d'ouverture Comptes clients + Ventes à crédit de la période.
Logique de calcul
L'entrée de trésorerie est calculée en fonction des revenus en attente (revenus futurs) et du délai moyen de recouvrement des créances clients. La prévision de trésorerie prédictive tient compte du délai moyen de recouvrement des créances clients des périodes appropriées ou prend l'hypothèse globale. L'entrée de trésorerie est déterminée sur la base du délai moyen de recouvrement des créances clients appliqué au montant d'entrée d'inducteur et imputée à la période en fonction du nombre de jours du délai.
Paiements des dépenses (en fonction des dépenses et des modalités de paiement)
Description
Générez les sorties de trésorerie en tenant compte des dépenses et des modalités de paiement. Cette méthode d'inducteur s'applique à l'exploitation des détails libres de sortie de trésorerie tels que les paiements de main-d'oeuvre, de déplacements ou d'hôtels. Elle sert à dériver les sorties de trésorerie en fonction des modalités de paiement standard appliquées à la dépense.
Exemple
Par exemple, les sorties de trésorerie pour certaines dépenses d'exploitation, telles que celles liées aux déplacements et à la fourniture d'énergie, peuvent être déterminées selon une modalité de paiement régulier.
Inducteurs
A spécifier au niveau de l'entité ou du détail libre.
Modalités de paiement
Entrée d'inducteur
Toutes les dépenses : déplacement, hôtel, fourniture d'énergie, etc.
Vous pouvez extraire les entrées d'inducteur de diverses sources telles que le module Financials de Planning ou ERP, ou vous pouvez charger les commandes d'achat via un fichier .csv.
Une fois les entrées d'inducteur chargées, les responsables de la trésorerie peuvent les voir répercutées dans le formulaire Hypothèses, et y apporter des modifications manuelles sur la base de leur jugement et de leur expérience sur le détail libre.
Logique de calcul
La prévision de trésorerie prédictive calcule le montant de sortie de trésorerie en fonction des hypothèses de modalité de paiement. Plusieurs modalités de paiement peuvent exister pour certaines dépenses. La prévision de trésorerie prédictive calcule le montant de sortie de trésorerie en tenant compte du montant des dépenses (entrée d'inducteur) multiplié par le pourcentage d'entrée pour chaque modalité de paiement. Le montant calculé est ensuite imputé dans la période ou le jour concerné conformément à la période d'échéance définie dans les hypothèses de modalité de paiement. En présence de plusieurs modalités de paiement, la prévision de trésorerie prédictive impute la sortie dans la modalité de paiement et la période concernées conformément aux hypothèses d'inducteur.
Paiements des immobilisations (en fonction des dépenses d'immobilisation et des modalités de paiement)
Description
Générez les sorties de trésorerie en tenant compte des dépenses liées aux immobilisations et des modalités de paiement. Les paiements des immobilisations sont déterminés en fonction des modalités de paiement, qui peuvent être définies par classe d'actifs.
La méthode d'inducteur Paiements des immobilisations s'applique aux détails libres des paiements en capital (paiements des immobilisations) dans la prévision de trésorerie.
La sortie de trésorerie de cette méthode est écrite dans Liquidités issues d'activités d'investissement, et non dans Liquidités issues d'activités d'exploitation.
Exemple
Cette méthode d'inducteur peut être utilisée par les entreprises avec des achats d'immobilisations inclus dans la liasse dans le module Payables Fixed Assets où le paiement du fournisseur est effectué de façon périodique selon les modalités de paiement applicables.
Inducteurs
Modalités de paiement
A spécifier au niveau de l'entité ou du détail libre des paiements en capital. Des dimensions libres supplémentaires, comme Partie, Classe d'actifs ou Projet, peuvent être prises en compte (si activées).
Entrée d'inducteur
Dépenses d'immobilisation.
Les entrées d'inducteur peuvent être extraites du module Capital de Planning ou d'une autre source, comme le module ERP Order, ou chargées via un fichier .csv.
Une fois les entrées d'inducteur chargées, les responsables de la trésorerie peuvent les voir répercutées dans le formulaire Hypothèses, et y apporter des modifications manuelles sur la base de leur jugement et de leur expérience sur le détail libre.
Logique de calcul
La sortie de trésorerie est calculée en appliquant le pourcentage de modalité de paiement à l'entrée d'inducteur et imputée aux intervalles de période selon la date d'échéance.
La prévision de trésorerie prédictive calcule le montant de sortie de trésorerie en tenant compte des dépenses d'immobilisation (entrée d'inducteur) multipliées par le pourcentage d'entrée pour chaque modalité de paiement. Le montant de sortie de trésorerie calculé est ensuite imputé dans la période ou le jour concerné conformément à la période d'échéance définie dans le formulaire d'hypothèse de modalité de paiement.
Si la date ou période d'échéance n'appartient pas à la plage de périodes de prévision de trésorerie, la prévision de trésorerie prédictive n'impute pas le montant de la sortie de trésorerie concernée. En présence de plusieurs modalités de paiement, la prévision de trésorerie prédictive impute la sortie dans la modalité de paiement et la période concernées conformément aux hypothèses d'inducteur.
Paiements récurrents (en fonction des modalités de paiement récurrent)
Description
Générez les sorties de trésorerie pour les dépenses courantes aux paiements récurrents, comme les loyers.
Exemple
La méthode d'inducteur Paiements récurrents s'applique aux détails libres de dépenses récurrentes comme les paiements de loyer et d'assurance. Elle peut être utilisée par les entreprises pour les dépenses récurrentes payées aux fournisseurs de façon périodique et contractuelle.
Inducteurs
A spécifier au niveau de l'entité ou du détail libre.
Base de paie : annuelle, mensuelle ou hebdomadaire
Période de paie : période de début des paiements récurrents
Fréquence récurrente : fréquence de récurrence, par exemple, à chaque cycle de paie ou tous les 3 cycles de paie
Nombre d'occurrences : nombre de paiements récurrents à imputer
Entrée d'inducteur
Toute dépense suivant un schéma récurrent.
Les entrées d'inducteur peuvent être extraites du module Financials ou Capital de Planning, ou d'une autre source, comme ERP Expense Management, Lease, GL, ou chargées via un fichier .csv.
Une fois les entrées d'inducteur chargées, les responsables de la trésorerie peuvent les voir répercutées dans le formulaire Hypothèses, et y apporter des modifications manuelles sur la base de leur jugement et de leur expérience sur le détail libre.
Logique de calcul
La sortie de trésorerie est calculée sur la base de l'échéancier récurrent défini par les hypothèses appliquées au montant d'entrée d'inducteur et imputée dans les semaines et jours concernés.
Paiements des salaires (en fonction de la base et des modalités de paiement)
Description
Générez les sorties de trésorerie pour tous les paiements liés aux employés, comme les salaires et autres paiements correspondant aux paies en fonction des charges salariales, des bases de salaire, du rythme des primes (par exemple, annuelles, mensuelles ou hebdomadaires) et de l'incidence du salaire (par exemple, début de période, fin de période, deux fois par mois, date d'échéance spécifique).
Exemple
La méthode d'inducteur Paiements des salaires s'applique aux détails libres de charges salariales et sociales périodiques et autres dépenses associées, comme les revenus et les paiements variables, ou aux autres dépenses fixes périodiques.
Inducteurs
A spécifier au niveau de l'entité ou du détail libre. Des dimensions libres supplémentaires peuvent être prises en compte (si activées).
Base du salaire : annuelle, mensuelle
Incidence du salaire : détermine le déclenchement du flux de trésorerie (période de début, période de fin, bimensuel ou toutes les deux semaines)
Date d'échéance de paiement annuel : date d'échéance du salaire pour les paiements annuels
Modalités de paiement (facultatif) : si le paiement est divisé en plusieurs versements, définis par le pourcentage et les périodes d'échéance
Entrée d'inducteur
Salaires ou dépenses associées.
Les données relatives aux paiements des salaires peuvent provenir du module Workforce de Planning, d'un système de gestion des paies ou d'un autre système source, ou être chargées via un fichier .csv.
Une fois les entrées d'inducteur chargées, les responsables de la trésorerie peuvent les voir répercutées dans le formulaire Hypothèses, et y apporter des modifications manuelles sur la base de leur jugement et de leur expérience sur le détail libre.
Logique de calcul
La sortie de trésorerie est calculée en fonction de la base de salaire, et imputée dans les périodes concernées selon l'incidence du salaire, la date d'échéance et les modalités de paiement.
L'entrée d'inducteur peut être fournie en tant qu'hypothèse, auquel cas elle est divisée par le nombre de périodes et imputée dans les périodes appropriées. L'entrée d'inducteur peut également être chargée dans des intervalles de période, auquel cas le montant de chaque période est pris en compte.
La base de salaire et la date d'échéance de paiement déterminent la date ou période d'imputation de sortie de trésorerie pour les charges salariales et les dépenses de revenus. Si la base de salaire est mensuelle, la prévision de trésorerie prédictive divise le montant du salaire annuel par 12 et impute le résultat à la dernière date du mois donné.
Dans un modèle hebdomadaire, la prévision de trésorerie prédictive impute le montant du salaire et des revenus au dernier jour de la semaine correspondante. Si des modalités de paiement sont définies pour les détails libres de salaire et de revenus, la prévision de trésorerie prédictive calcule la sortie de trésorerie selon le pourcentage d'entrée et la période d'échéance de chaque modalité de paiement.
Des dépenses annuelles telles qu'une rémunération variable peuvent constituer une prime annuelle. Dans ce cas, la prévision de trésorerie prédictive impute l'intégralité du montant à la date correspondante selon la date d'échéance définie ou la période à laquelle appartient la date. Si l'hypothèse de salaire en milieu d'année est modifiée, la prévision de trésorerie prédictive génère de nouvelles prévisions uniquement pour les périodes ouvertes dans la prévision glissante (périodes après la période en cours).
Paiements des projets (en fonction des dépenses des projets, des étapes jalons et des modalités de paiement)
Description
Générez les sorties de trésorerie à partir des dépenses des projets et des modalités de paiement. Les sorties de trésorerie des dépenses des projets associées aux coûts du matériel, de la main-d'oeuvre et autres coûts de projet peuvent être modélisées en fonction des étapes jalons et des modalités de paiement.
Exemple
Sorties de trésorerie des dépenses des projets associées aux coûts du matériel, de la main-d'oeuvre et autres coûts de projet.
Inducteurs
A spécifier au niveau de l'entité, du projet ou du détail libre.
Etapes jalons : pourcentage, date d'échéance
Modalités de paiement : pourcentage, période d'échéance
Entrée d'inducteur
Dépenses spécifiques du projet.
Les données relatives aux paiements des projets peuvent provenir du module Projects de Planning ou d'une autre source, comme le module ERP Projects, ou chargées via un fichier .csv.
Une fois les entrées d'inducteur chargées, les responsables de la trésorerie peuvent les voir répercutées dans le formulaire Hypothèses, et y apporter des modifications manuelles sur la base de leur jugement et de leur expérience sur le détail libre.
Logique de calcul
Le flux de trésorerie est calculé en appliquant la modalité de paiement au montant de l'étape jalon pour le projet. Les montants des étapes jalons sont dérivés du pourcentage de l'étape jalon pour chaque projet. Les inducteurs sont capturés par projet et le flux de trésorerie est calculé sur le projet.
La prévision de trésorerie prédictive calcule le montant d'une étape jalon de projet comme suit : dépenses de projet * pourcentage de l'étape jalon selon la progression du travail. Elle indique ensuite le résultat dans les jours/périodes d'étape jalon respectifs. En fonction du montant de l'étape jalon, la prévision de trésorerie prédictive applique ensuite la logique des modalités de paiement à chaque montant d'étape jalon pour calculer le montant de sortie de trésorerie, qu'elle indique dans la période ou le jour concerné de la prévision de trésorerie.
Plusieurs modalités de paiement peuvent exister pour le projet. La prévision de trésorerie prédictive calcule le montant de sortie de trésorerie en tenant compte du montant de projet par étape jalon multiplié par le pourcentage d'entrée pour chaque modalité de paiement. Le montant de sortie de trésorerie calculé est ensuite imputé dans la période concernée conformément à l'inducteur de période d'échéance défini dans les hypothèses.
Paiements des impôts directs (en fonction des montants des impôts et des versements échelonnés des impôts)
Description
Générez les sorties de trésorerie pour les paiements des impôts directs en fonction du passif d'impôt, du pourcentage de versement échelonné et des dates d'échéance. Inducteur utile pour les paiements d'impôts directs, par exemple auprès de l'Etat ou des autorités de réglementation.
La méthode d'inducteur Paiements des impôts directs s'applique au détail libre de paiement annuel des impôts directs dans la prévision de trésorerie. Cette méthode d'inducteur peut être utilisée par les entreprises qui doivent payer des impôts directs (comme l'impôt sur le revenu, l'impôt foncier, les impôts sur les actifs, etc.) à la date d'échéance et de façon périodique dans le respect des lois locales et de la conformité réglementaire.
Exemple
Paiements des impôts directs auprès des différents organismes gouvernementaux et de réglementation selon les dates d'échéance déterminées par les lois des gouvernements locaux et les réglementations de conformité aux mesures fiscales.
Inducteurs
A spécifier au niveau de l'entité ou du détail libre d'impôt direct annuel.
Versements échelonnés des impôts pour chaque exercice : pourcentage et date d'échéance
Entrée d'inducteur
Valeur de passif d'impôt.
En présence de plusieurs versements échelonnés des impôts pendant l'année, l'entrée d'inducteur de pourcentage et de date d'échéance doit être disponible pour chacun.
Les entrées d'inducteur peuvent être extraites de Tax Reporting ou d'ERP GL, ou chargées via un fichier .csv.
Une fois les entrées d'inducteur chargées, les responsables de la trésorerie peuvent les voir répercutées dans le formulaire Hypothèses, et y apporter des modifications manuelles sur la base de leur jugement et de leur expérience sur le détail libre.
Logique de calcul
La sortie de trésorerie est calculée sur la base du passif d'impôt annuel, ainsi que du pourcentage de versement échelonné et des dates d'échéance. L'impôt annuel est cumulé, et toute modification de son montant est ajustée pour tenir compte du montant incrémentiel/réduit imputé dans les versements échelonnés futurs.
Le cumul annuel du passif d'impôt direct annuel est chargé dans toutes les périodes. La prévision de trésorerie prédictive calcule les versements échelonnés des impôts en fonction des règles suivantes :
Les impôts sont calculés sur la base de l'entrée de pourcentage conformément à l'hypothèse de date d'échéance pour le premier versement.
Le deuxième versement est appliqué au dernier passif d'impôt. Cependant, en cas de changement du passif d'impôt, la prévision de trésorerie prédictive calcule le passif d'impôt global à ce jour : elle additionne les pourcentages de versement échelonné, soustrait l'impôt précédent payé, puis impute le montant d'impôt restant.
La même approche est adoptée pour tous les versements échelonnés des impôts restants.
Paiements des impôts indirects (en fonction de l'assiette fiscale, des dates d'échéance et des modalités de paiement)
Description
Générez les sorties de trésorerie pour les paiements des impôts indirects en fonction du passif d'impôt et des modalités de paiement.
La méthode d'inducteur Paiements des impôts indirects peut être utilisée par les clients pour tous les paiements d'impôts indirects pour lesquels la sortie de trésorerie a lieu selon les dates d'échéance déterminées par les lois des gouvernements et les réglementations de conformité aux mesures fiscales indirectes.
La méthode d'inducteur Paiements des impôts indirects s'applique au détail libre correspondant.
Exemple
Paiements des impôts indirects tels que la taxe sur les produits et services, la taxe sur les ventes ou autres impôts indirects annuels à payer aux organismes de réglementation. Cette méthode d'inducteur peut être utilisée par les entreprises qui doivent payer des impôts indirects (comme la taxe sur les ventes, la taxe d'accise, les taxes sur la valeur ajoutée, etc.) à la date d'échéance et de façon périodique dans le respect de la conformité réglementaire.
Inducteurs
Assiette fiscale : annuelle, mensuelle
Date d'échance des impôts indirects : principalement pour les impôts annuels
Modalités de paiement : pourcentage et période d'échéance
Entrée d'inducteur
Valeur de passif d'impôt indirect.
La valeur de passif d'impôt indirect peut être chargée à partir du module Financials de Planning ou d'un système ERP, ou via un fichier .csv.
En présence de plusieurs versements échelonnés des impôts pendant l'année, l'entrée d'inducteur de pourcentage et de date d'échéance doit être disponible pour chacun.
Une fois les entrées d'inducteur chargées, les responsables de la trésorerie peuvent les voir répercutées dans le formulaire Hypothèses, et y apporter des modifications manuelles sur la base de leur jugement et de leur expérience sur le détail libre.
Logique de calcul
La sortie de trésorerie est calculée en fonction du passif d'impôt indirect, de l'assiette fiscale, de l'incidence du paiement (à payer sur la même période ou sur la période suivante) et des conditions de paiement selon la valeur du passif d'impôt. L'entrée d'inducteur est généralement enregistrée dans les périodes concernées et prise en compte, puis utilisée pour le calcul du flux de trésorerie.
Les impôts indirects sont calculés comme suit.
Si l'assiette fiscale est annuelle et que l'incidence du paiement est sur la même période, le montant d'impôt annuel est imputé à la date d'échéance.
Si l'assiette fiscale est annuelle et que l'incidence du paiement est sur la période suivante, le montant d'impôt annuel est imputé au lendemain de la date d'échéance.
Si l'assiette fiscale est annuelle, que l'incidence du paiement est sur la même période et que des modalités de paiement sont définies, le montant d'impôt annuel est imputé à la date d'échéance et les modalités de paiement sont appliquées à partir de cette date.
Si l'assiette fiscale est annuelle, que l'incidence du paiement est sur la période suivante et que des modalités de paiement sont définies, le montant d'impôt annuel est imputé au lendemain de la date d'échéance et les modalités de paiement sont appliquées à partir de ce même jour.
Si l'assiette fiscale est mensuelle, que l'incidence du paiement est sur la même période et que le montant est chargé à une date donnée, les modalités de paiement sont appliquées à partir de la date de chargement.
Si l'assiette fiscale est mensuelle, que l'incidence du paiement est sur la période suivante et que le montant est chargé à une date donnée, les modalités de paiement sont appliquées à partir du lendemain de la date de chargement.
Paiements relatifs au délai moyen de paiement des factures fournisseurs (en fonction du délai moyen de paiement des factures fournisseurs et des factures fournisseurs)
Description
Générez les sorties de trésorerie en tenant compte du délai moyen de paiement des dépenses, généralement par fournisseur ou au niveau de l'entité. Cette méthode est utile lorsque les modalités de paiement sont très dynamiques.
Le délai moyen de paiement des factures fournisseurs est un ratio financier indiquant le nombre moyen de jours qu'une entreprise met à payer ses factures à ses créanciers commerciaux, ce qui peut inclure ses fournisseurs et ses financeurs. Le ratio est généralement calculé tous les trimestres ou tous les ans, et reflète la qualité de la gestion des sorties de trésorerie de l'entreprise. En fonction de l'inducteur de délai moyen de paiement des factures fournisseurs (en jours) calculé, la prévision de trésorerie prédictive impute le montant des dépenses à la période ou au jour correspondant en fonction de la périodicité.
Vous pouvez ajuster l'entrée d'inducteur de délai moyen de paiement des factures fournisseurs, et en fonction des jours de cet ajustement et des dépenses en attente, la prévision de trésorerie prédictive calcule la sortie de trésorerie, et impute le montant à la période ou au jour correspondant.
Exemple
Vous pouvez utiliser cette méthode pour les détails libres de la prévision de trésorerie auxquels la logique d'inducteur intelligent ne peut pas être appliquée et lorsque les modalités de paiement sont très dynamiques, par exemple dans le cas des fournitures. Vous pouvez également recourir à cette méthode pour les périodes futures qui vont au-delà de ce qui est capturé dans les factures.
Inducteurs
Délai moyen de paiement des factures fournisseurs
Entrée d'inducteur
Dépenses ou n'importe quel détail libre. Délai moyen de paiement des factures fournisseurs calculé en jours.
Vous pouvez charger le délai calculé en jours à partir d'ERP comme point de départ. Les responsables de la trésorerie peuvent ajuster le nombre de jours d'après leur expérience. Le délai moyen de paiement des factures fournisseurs ajusté en jours est utilisé comme entrée d'inducteur pour le calcul de la sortie de trésorerie dans la prévision.
Logique de calcul
Le flux de trésorerie est calculé en appliquant le délai moyen de paiement des factures fournisseurs de la période aux dépenses de la période ou en l'appliquant sur l'année en l'absence de délai par période.
La sortie de trésorerie est calculée en fonction des dépenses en attente et du délai moyen de paiement des factures fournisseurs. La prévision de trésorerie prédictive tient compte du délai moyen de paiement des factures fournisseurs des périodes appropriées ou utilise l'hypothèse globale. La sortie de trésorerie est déterminée sur la base du délai moyen de paiement des factures fournisseurs appliqué au montant d'entrée d'inducteur et imputée à la période en fonction du nombre de jours du délai.