Saisie de taux de dérogation de taux de change CbCR

Pour chaque compte de la table 1 CbCR (à l'exception du nombre d'employés), toutes les colonnes Produits/Dépenses utilisent le taux moyen pour effectuer les conversions de devises, tandis que les colonnes Actif/Passif utilisent le taux de clôture. Le nombre d'employés n'est pas converti. Afin d'utiliser un taux autre que le taux de clôture ou moyen par défaut, utilisez le formulaire Dérogation de taux de change CbCR pour saisir des taux différents.

Le taux de dérogation pour chaque colonne CbCR vous permet également d'ajuster le taux pour les méthodes de conversion VAL ou PVA. Par défaut, Tax Reporting utilise la méthode VAL.

Sous Dimensions, les comptes de la table 1 CbCR sont créés en tant que comptes partagés sous TRCS_CBCR Override FX Rate Accounts. Ces comptes reflètent ceux spécifiés sous TRCS_Table1.

A l'aide du cube CbCR, la hiérarchie suivante est automatiquement créée afin d'indiquer les taux moyens pour les conversions :

Tableau 18-1 TRCS_CBCR Override FX Rate Accounts

Compte	Alias par défaut
TRCS_CBCRRevenuesRelatedParties(Shared)	Produits de parties liées
TRCS_CBCRRevenuesUnrelatedParties(Shared)	Produits de parties non liées
TRCS_CBCREBIT(Shared)	Profits (pertes) avant impôt sur le revenu Bénéfices avant intérêts et impôts (EBIT) est une mesure des profits d'une société qui comprend toutes les dépenses, à l'exception des charges d'impôt sur le revenu et des charges d'intérêts. La valeur représente la différence entre les produits d'exploitation et les charges d'exploitation. Les taux de dérogation de taux de change EIBT peuvent uniquement être saisis dans un cube CbCR.
TRCS_CBCRNationalIncomeTaxPaid(Shared)	Impôt national sur le revenu payé (sur la comptabilité de caisse)
TRCS_CBCRRegionalIncomeTaxPaid(Shared)	Impôt régional sur le revenu payé (sur la comptabilité de caisse)
TRCS_CBCRNationalIncomeTaxAccrued(Shared)	Impôt national sur le revenu à recevoir (Année en cours)
TRCS_CBCRRegionalIncomeTaxAccrued(Shared)	Impôt régional sur le revenu à recevoir (Année en cours)
TRCS_CBCRStatedCapital(Shared)	Capital déclaré
TRCS_CBCRAccumulatedEarnings(Shared)	Bénéfices accumulés
TRCS_CBCRNetTangibleAsssets(Shared)	Actifs corporels, nets

Les comptes de taux de change de dérogation TRCS_CBCR sont répertoriés sous TRCS_CountryByCountryReporting.

Les taux de conversion peuvent être appliqués aux niveaux suivants :

Compte
Entité
Hypothèse globale

Si un taux de conversion n'est pas disponible, aucune conversion n'est effectuée.

Remarque :

Pour la colonne Profits (pertes) avant impôt sur le revenu (TRCS_CBCREBIT), si aucun taux de niveau Compte n'est appliqué, le taux de dérogation du résultat net avant imposition est appliqué.

Pour saisir le taux de dérogation de taux de change CbCR, procédez comme suit :

Sur la page d'accueil, sélectionnez Bibliothèque puis, sous Formulaires, développez Administration fiscale et sélectionnez TRCS_CbCR FX Rates Override.
L'écran affiche toutes les colonnes des comptes de la table 1 CbCR, à l'exception du nombre d'employés.
Cliquez sur Modifier , puis sélectionnez le PDV et la devise de l'entité que vous voulez utiliser.
Sous Entrée d'entité, saisissez le taux de dérogation de taux de change CbCR pour le compte sélectionné, puis cliquez sur Enregistrer. Répétez les étapes pour chaque compte requis. Vous pouvez cliquer sur Enregistrer une fois tous les taux saisis.

Remarque :
Si aucun taux de dérogation n'est indiqué pour le compte Actif/Passif, le taux de clôture est utilisé. Si aucun taux de dérogation n'est indiqué pour le compte Produits/Dépenses, le taux moyen est utilisé.
Sur la page d'accueil, sélectionnez CbCR, puis Saisie des données et Table 1 pour ouvrir le formulaire Table 1 - Saisie de données.
Sous Modifier, sélectionnez la devise de reporting.
Dans Actions, sélectionnez Convertir CbCR.
Les valeurs sont converties à l'aide des taux de dérogation de taux de change CbCR, comme décrit ci-dessous :
- Pour CbCR :
  - Les taux de dérogation de niveau Compte sont appliqués.
  - S'ils ne sont pas disponibles, utilisez les taux par défaut, en fonction du taux de change défini dans la propriété de compte, les comptes Produits/Dépenses pour le taux moyen, Actif/Passif pour le taux de clôture au niveau de l'entité.
  - S'ils ne sont pas disponibles, utilisez les taux par défaut, en fonction du taux de change défini dans la propriété de compte, les comptes Produits/Dépenses pour le taux moyen, Actif/Passif pour le taux de clôture au niveau des hypothèses globales.
  - S'ils ne sont pas disponibles, aucune conversion n'a lieu.
- Pour la colonne EBIT (TRCS_CBCREBIT - Profits (pertes) avant impôt sur le revenu) :
  - Les taux de dérogation de niveau Compte sont appliqués.
  - S'ils ne sont pas disponibles, utilisez le taux de dérogation du résultat net avant imposition.
  - S'ils ne sont pas disponibles, utilisez les taux par défaut, en fonction du taux de change défini dans la propriété de compte, les comptes Produits/Dépenses pour le taux moyen, Actif/Passif pour le taux de clôture au niveau de l'entité.
  - S'ils ne sont pas disponibles, utilisez les taux par défaut, en fonction du taux de change défini dans la propriété de compte, les comptes Produits/Dépenses pour le taux moyen, Actif/Passif pour le taux de clôture au niveau des hypothèses globales.
  - S'ils ne sont pas disponibles, aucune conversion n'a lieu.
Passez en revue les résultats dans le formulaire Table 1 - Saisie de données CbCR.