Per consolidamento si intende il processo di raccolta dei dati da entità discendenti e di aggregazione dei dati stessi in entità padre.
Tax Reporting fornisce script incorporati per gestire i processi di consolidamento e traduzione. Inoltre, sono disponibili formule membro e script incorporati per alcuni processi di calcolo standard. Ad esempio, per impostazione predefinita sono fornite le seguenti regole.
- Consolidate
- Consolidate_CbCR
- Forza consolidamento
- Traduci
- Translate_CbCR
- Forza traduzione
Il processo di consolidamento include i seguenti calcoli:
- Calcolo del saldo di apertura
- Calcolo dell'utile per accantonamento
- Calcolo di perdite/crediti di imposta
- Automazione imposta
- Imposta nazionale
- Imposta regionale
- Aliquota fiscale effettiva
- Rollforward conto imposte
- Paese per Paese, se abilitato
- Traduzione valuta
- Calcoli della proprietà (fare riferimento anche alla sezione Ricalcolo dei dati di proprietà)
Processo di consolidamento
Dopo aver immesso o caricato i dati in entità di calcolo delle imposte a livello base o padre e aver calcolato e adeguato i dati, si esegue un consolidamento per aggregare i dati nell'intera organizzazione. Eseguire il processo di consolidamento dai form che eseguono le regole di consolidamento per lo scenario, il periodo e l'entità specificati nel modo descritto di seguito.
- Gli utenti possono immettere i dati delle entità figlio mediante input manuale, caricamento dei dati o adeguamenti della valuta funzionale dell'entità. I dati vengono memorizzati nel membro Input entità della dimensione Consolidamento. Durante il consolidamento, il sistema esegue le regole di calcolo predefinite per calcolare completamente il membro Input entità, quindi cambia lo stato in OK.
- Il sistema elabora questi passi basandosi sull'entità padre.
- Il sistema traduce nella valuta del membro padre i dati del membro Totale entità, compresi i membri Input entità e Consolidamento entità (valido solo per l'entità padre).
- Il sistema elabora quindi i dati tradotti applicando la percentuale di consolidamento (PCON) in relazione al padre e memorizza il risultato nel membro Proporzione della dimensione Consolidamento.
- La somma dei dati di Proporzione entità e dei dati del membro Eliminazione vengono memorizzati nel membro Contributo della dimensione Consolidamento.
- Il sistema aggrega quindi i dati del membro Contributo di tutte le entità figlio dell'entità padre. Il sistema memorizza il risultato consolidato nel membro Consolidamento entità dell'entità padre. Lo stato dell'entità padre cambia in OK.
Il processo di traduzione viene eseguito in base alla necessità per convertire dati dalla valuta dell'entità figlio alla valuta dell'entità padre. Se l'entità padre e figlio utilizzano la stessa valuta, il processo di traduzione non viene eseguito.
Un'entità può appartenere solo a un'entità padre. Dopo aver selezionato l'entità padre in cui consolidare le entità dipendenti, i processi richiesti vengono eseguiti automaticamente:
- Il sistema esegue regole di calcolo per tutti i discendenti dell'entità.
- Se i dati per l'entità figlio e i dati per l'entità padre utilizzano valute diverse, il sistema traduce i dati in base al tasso di cambio.
- Il processo di consolidamento ha inizio.