기초 잔액 대체 규칙

기초 잔액의 시스템 기본 동작은 데이터가 기록되는 기초 잔액과 동일한 시나리오의 마감 잔액을 차기 이월하는 것입니다.

기초 잔액에 대해, 각 연도의 첫번째 기간에 마감 잔액 데이터를 소싱할 다른 시나리오를 지정할 수 있습니다.

예를 들어 예측, 계획 또는 예산과 같은 계획된 미래 데이터를 기록하는 경우, 보고된 기초 잔액은 일반적으로 가장 최근의 실제 데이터를 기반으로 하여 계획된 기간의 마감 잔액에 결과가 최대한 정확하게 반영되도록 합니다. 기간의 실제 데이터가 제공됨에 따라 보고 기간 중에 트랜잭션의 실제 결과로 예측을 업데이트하는 것도 일반적입니다.

지정한 대체 소스 시나리오를 모든 연도에 적용하거나, 지정된 연도에만 제한적으로 적용할 수 있습니다.

범위의 모든 연도에서, 이전 기간 관계는 첫번째 보고 기간을 제외한 모든 보고 기간의 이전 기간이 동일한 뷰와 시나리오의 직전 보고 기간이라고 가정합니다.

연도의 첫번째 보고 기간에서, 직전 보고 기간(이전 기간)은 대체 소스 시나리오의 이전 연도 마지막 보고 기간입니다.

주:

마감 잔액을 기초 잔액으로 차기 이월하는 일반 요구사항은 손익계산서, 현재 이익 잉여금, 이전 이익 잉여금, 선언된 배당금 또는 이익 잉여금(합계) 계층에 추가된 추가 계정을 포함하여 이익 잉여금(합계) 계층의 모든 계정에 적용되지 않습니다. 연말 총 이익 잉여금을 다음 연도의 기초 잔액으로 차기 이월하는 요구사항은 항상 다음 연도 첫번째 기간의 이익 잉여금 - 이전 계정에만 적용됩니다.

기초 잔액 조정 환산

기초 잔액 조정 환산은 이전 기간의 환율(또는 과거 계정의 엔티티 통화/환산된 통화 비율)을 적용합니다. 기간 1에 적용되는 환율/비율은 현재 시나리오가 아닌 다른 대체 소스 시나리오의 이전 연도 마지막 기간에서 가져옵니다.

보고 통화의 기초 잔액 환산

보고 통화의 기초 잔액은 이전 기간의 마감 잔액에서 차기 이월됩니다. 첫번째 보고 기간에서 이전 기간의 마감 잔액을 사용할 수 없는 경우, 환산되지 않은 기초 잔액이 현재 시나리오가 아닌 다른 대체 소스 시나리오의 이전 기간 환율(또는 과거 계정의 엔티티 통화/환산된 통화 비율)로 환산됩니다. 환율/비율을 사용할 수 없는 경우에는 환산이 수행되지 않습니다. 환산 프로세스를 실행하면, 대체 소스 시나리오의 기간을 먼저 환산하라는 메시지가 표시됩니다.

계산 및 연결 상태

대체 소스 시나리오의 이전 연도에 있는 하나 이상의 기간이 OK 상태가 아니면, 연결이 실행되지 않습니다. 연결 프로세스를 실행하면, 대체 소스 시나리오의 기간을 먼저 연결하라는 메시지가 표시됩니다.

소유권 관리 계정

소유권 관리 계정에 대해 대체 규칙을 추가하거나 삭제하면, 소유권 데이터를 다시 계산하라는 메시지가 표시됩니다.

퍼센트 계정의 경우 변경 계정은 현재 기간 값에서 이전 기간 값을 뺀 값과 같습니다. 단, 연도의 첫번째 기간인 경우 변경 계정은 현재 기간 값에서 대체 시나리오의 이전 기간 값을 뺀 값과 같습니다.

연결 방법 계정에서 방법이 기간마다 변경된 경우에는 변경 계정 값이 true이고 변경되지 않은 경우에는 계정 값이 false입니다. 연도의 첫번째 주기적 기간에서 참조되는 이전 기간은 대체 시나리오의 기간입니다.

이전 기간 계정은 이전 기간의 계정 값을 반영합니다. 단, 연도의 첫번째 기간인 경우 이전 기간 계정은 대체 시나리오의 값을 반영합니다.

기초 잔액 계산 대체 규칙을 지정하려면 다음을 수행합니다.

홈 페이지에서 애플리케이션, 연결 순으로 누릅니다.
연결 프로세스 탭이 아직 선택되지 않은 경우 선택합니다.
현지 통화 탭에서 기초 잔액 차기 이월 계산을 선택합니다.

기초 잔액 대체 규칙은 환산됨 및 연결됨 탭에 표시되지만, 현지 통화 탭에서 편집해야 합니다.
오른쪽 패널의 대체에서 추가(+) 아이콘을 누릅니다.

여러 개의 대체 규칙을 생성할 수 있지만, 각 규칙의 설정이 다른 규칙의 설정과 충돌하면 안됩니다.
대체 이름에 규칙 이름을 입력합니다.
기초 잔액 대체 옵션을 선택합니다.
- 연도 - 멤버 선택기에서 연도를 하나 이상 입력하거나 선택합니다. 연도를 선택하지 않으면 대체가 모든 연도에 적용됩니다.
- 현재 시나리오 - 멤버 선택기에서 시나리오를 하나 이상 입력하거나 선택합니다.
- 소스 시나리오 - 멤버 선택기에서 시나리오를 하나 입력하거나 선택합니다.
저장을 누릅니다.
선택사항: 대체 규칙을 삭제하려면 규칙 이름을 선택하고 삭제(X) 아이콘을 선택합니다.

예:

FY18의 예측 시나리오에서, 실제 시나리오의 이전 기간(FY17 12월) 마감 잔액에서 기초 잔액을 검색하도록 지정할 수 있습니다.

각 연도의 첫번째 기간에서 마감 잔액 데이터의 출처가 될 다른 시나리오를 지정하는 방법에 대한 자세한 내용은

Financial Consolidation and Close의 시나리오 대체를 사용하여 기초 잔액 차기 이월