중간 법인세 준비금 생성

중간 법인세 준비금을 생성하려면 다음 조건을 충족해야 합니다.

• 애플리케이션에 대해 중간 법인세 준비금을 사용으로 설정해야 합니다.
• 당기 준비금 양식에 NIBT 데이터를 입력해야 합니다.

중간 준비금을 생성하려면 다음을 수행하십시오.

1. 홈 페이지에서 중간 법인세 준비금, 패키지 예측 및 세율 예측 순으로 선택하십시오. 세율 화면에서 현재 및 이연 세율을 입력하고 저장을 누르십시오.
2. 패키지 예측에서 당기 준비금 예측 탭을 선택하십시오.
3. 당기 준비금 예측 탭에서 편집 을 눌러 필요한 POV를 선택하십시오. 시나리오가 중간 준비금 예측으로 설정되었는지 확인하십시오.
4. NIBT(세전 순소득)를 펼치십시오.
5. NIBT에 맞게 장부 조정의 조정에서 NIBT 조정 금액을 입력하고 저장을 누르십시오.

   주:

   NIBT 데이터는 기본적으로 당기 준비금 양식에서 가져옵니다.
6. 연결을 누른 다음 계산된 결과를 보십시오.
7. ETR 예측 탭을 선택하여 연결된 ETR의 계산된 결과를 검토하십시오. 임시 ETR은 연결 ETR 백분율을 위해 세전 순소득의 백분율로 표시됩니다.
8. 선택사항에 따라 임시 탭을 선택하여 다음 화면을 표시하고 Actual 시나리오를 선택하십시오.
   • 임시 합계 - 실제 시나리오의 임시 합계 검토
   • 임시 세부정보 - 실제 시나리오의 임시 세부정보 검토
9. 선택사항: 조정된 AEETR에서 총 세금에 필요한 조정 내용을 입력하고 저장을 누르십시오.
10. 선택사항: 개별 총 준비금의 값을 입력하고 저장을 누르십시오. 여러 개의 개별 항목을 추가할 수 있습니다. 자동화된 항목은 개별 항목에 적용되지 않습니다.
11. 작업에서 연결을 선택합니다.

    당기 세금 중간 준비금과 이연된 세액을 더하면 총 세금 중간 준비금과 같아집니다.

    현재 세금 중간 준비금을 계산하기 위해 개별 항목의 값을 개별 항목 AEETR 이전의 세금 경비에 추가됩니다.

12. 다음에 대한 현재 세금, 이연 세금 및 총 세금 결과를 검토합니다.
    • 예상 세율
    • 개별 품목 이전의 세금 경비
    • 개별 항목
    • 중간 준비금