임시 준비금에서 손실 엔티티 제외

중간 법인세 준비금은 국세 준비금 및 지방세 준비금 둘 다에 적용됩니다. 연간 예상 유효 세율(AEETR)은 연결 세율 조정에서 가져오며 지방세 및 지방세 연방 혜택(해당되는 경우)을 고려합니다. 모든 엔티티는 계산에 포함됩니다. 그러나 유효 세율 계산에서 손실 엔티티를 제외해야 하는 경우도 있을 수 있습니다.

손실 엔티티 예측 양식을 사용하여 제외할 손실 엔티티를 표시한 후 양식을 연결합니다. 임시 준비금 양식에서 결과를 확인한 다음, 롤오버 양식을 사용하여 제외를 복사합니다.

다음 고려 사항이 적용됩니다.

• 임시 준비금 기능은 애플리케이션의 초기 생성 중에 사용으로 설정하거나 [기능 사용] 옵션을 사용해야 합니다. 애플리케이션 생성을 참조하십시오.
• 손실 엔티티 양식 및 손실 엔티티 롤오버에서는 중간 예측 시나리오만 고려합니다.

임시 준비금에서 손실 엔티티를 제외하려면 다음을 수행합니다.

1. 홈 페이지에서 중간 법인세 준비금, 패키지 예측, 손실 엔티티 예측 순으로 누릅니다. 세전 순이익, 연결 ETR 및 연결 ETR 퍼센트의 세전 및 세후 값은 양식의 양쪽 모두에서 동일합니다.

   

2. 계산에서 제외할 엔티티의 경우 손실 엔티티의 드롭다운 목록에서 예를 선택합니다.

   주:

   기본 엔티티에서는 손실 엔티티만 설정할 수 있습니다.
3. 작업에서 연결을 선택합니다. 연결이 완료되면 세전 순이익, 연결 ETR 및 연결 ETR 퍼센트의 사후 손실 값이 표시됩니다.
4. 중간 아이콘, 중간 합계 순으로 눌러 중간 합계 양식을 검토합니다. 세후 손실, 자동화된 AEETR 행은 손실 엔티티로 설정되었으므로 비어 있습니다.
5. 홈 페이지에서 애플리케이션, 구성 순으로 누르고 롤오버를 선택합니다.
6. 롤오버 화면에서 선택 항목 아이콘()을 눌러 손실 엔티티가 적용될 시나리오, 연도 및 기간을 선택합니다.
7. 태스크 선택에서 손실 엔티티를 선택하고 실행을 누릅니다. 작업이 완료되면 상태에 메시지가 표시됩니다. 선택한 시나리오, 연도 및 기간의 데이터만 복사되고 롤오버됩니다.