국가 당기 준비금 양식 작업

국가 당기 준비금 양식은 국가 준비금에 대해 현재 세금 비용을 조정하고, 검토하고, 계산하는 데 사용됩니다.

양식의 다른 비규정 금액은 물론 영구적 및 일시적 차이 조정을 추가로 입력할 수 있습니다.

양식으로 작업하려면 먼저 엔티티를 연결하여 자동화 열에 결과를 생성하고 당기 준비금 시작점이 법인 재무제표의 세전 수익과 동일한지 확인해야 합니다.

IFRS의 경우에만 이연 법인세의 마감 잔액에서 과세 소득을 인식 취소할 수 없습니다. 다음 내용을 참조하십시오.

국가 준비금에 대해 현재 세금 비용을 계산하려면 다음을 수행합니다.

  1. 홈 페이지에서 국가 법인세 준비금, 패키지 순으로 선택합니다.
  2. 양식에서 당기 준비금 탭을 선택합니다.
    선택한 시나리오, 엔티티, 연도 및 기간에 대해 국가 당기 준비금 양식이 표시됩니다.
  3. 선택사항: 멤버 편집(멤버 편집 아이콘)을 눌러 POV를 수정합니다.
  4. 자동화 열에서 자동화 값을 봅니다. 세금 자동화 프로세스의 일부로 연결을 수행하는 중 시스템에서 자동화 값이 계산됩니다. 자동화 열에 값이 표시되지 않으면 장부 데이터가 임포트된 후 엔티티가 연결되지 않았음을 나타낼 수 있습니다.
  5. 선택사항: 조정에서 자동화 금액에 대한 조정을 입력합니다.
  6. 작업에서 연결을 선택하여 당기 준비금 데이터 양식을 다시 계산합니다.

    주:

    특정 계정에 대해 세금을 계산하지 않는 경우 등록정보가 올바르게 설정되지 않을 수 있습니다. 예를 들어 영구적 및 일시적 차이 계정에 대해 다음 속성이 설정되도록 해야 합니다.
    • 세금 데이터 유형을 PreTax로 설정합니다.
    • 세금 유형을 NationalAndRegional로 설정합니다.

    차원 편집기에서 등록정보 설정을 확인하고 필요한 경우 정정합니다. Tax Reporting 관리에서 간소화된 차원 편집기를 사용하여 멤버 등록정보 편집을 참조하십시오.

  7. 계산된 국가 현재 세금 비용에 대해 결과를 확인합니다.