국가 이연 법인세 행 제목

총 일시적 차이(GAAP - 법정)

구현 시 사용자 정의됩니다.

총 일시적 차이(법정 - 세금)

구현 시 사용자 정의됩니다.

총 일시적 차이

총 국가 세금 손실

이연된 세금 손실에 사용됩니다. 시스템 정의되며 두 개의 계정, 현재 연도 및 차기 이월이 제공됩니다.

총 국가 세금 손실 - 차기 이월 자동화

총 세액 공제 차기 이월

이연된 세액 공제에 사용되는 시스템 제공 기준 계정의 상위입니다.

세액 공제

일반 회사 신용

고용 감세

총 법인세 속성

구현 시 사용자 정의됩니다. 금액은 일반적으로 일시적 차이 롤포워드에서 세금 적용 기준으로 입력되며 이연 법인세에 대한 조정으로 간주됩니다.

이연 법인세 부대 조항

국가 법인세 속성 2

총 국가 일시적 차이, 손실, 공제 및 속성

총 가치 평가 충당금

이 범주는 필요에 따라 자산에 대한 가치 평가 충당금을 기록하는 데 사용됩니다. 세 개의 계정, 비유동, 공제 및 세금 손실이 제공됩니다.

공제는 세금 적용 기준으로 입력되고 다른 계정에 입력되는 금액은 세전 기준으로 입력됩니다.

양식은 다음과 같이 이연 법인세 자산 및 부채에 대한 분류도 제공합니다.

• 마감 - 유동 부채
• 마감 - 비유동 자산
• 마감 - 비유동 부채

가치 평가 충당금 - 비유동

가치 평가 충당금 - 세금 손실

국가 이연 법인세

총 지역 일시적 차이

총 지역 세금 손실

이 범주는 이연된 지역 세금 손실에 사용됩니다. 시스템 정의되며 두 개의 계정, 현재 연도 및 차기 이월이 제공됩니다. 차기 이월은 세금 손실 양식에 연결됩니다.

총 지역 세금 손실 사전 분담

총 지역 세금 손실 - 차기 이월 자동화

총 지역 세금 손실 사전 분담

총 지역 세금 손실 - 차기 이월 사전 분담

총 지역 세액 공제 - 차기 이월

이 범주는 이연된 세금 손실에 사용됩니다. 시스템 정의되며 두 개의 계정, 현재 연도 및 차기 이월이 제공됩니다. 차기 이월은 세금 손실 양식에 연결됩니다.

주 세액 공제

지역 세액 공제 2

지역 세액 공제 3

지역 법인세 속성

이 범주는 구현 시 사용자 정의됩니다. 금액은 일반적으로 일시적 차이 롤포워드에서 세금 적용 기준으로 입력되며 이연 법인세에 대한 조정으로 간주됩니다.

지역 법인세 속성 1

지역 법인세 속성 2

지역 가치 평가 충당금

지역 가치 평가 충당금 - 공제

지역 가치 평가 충당금 - 비유동

지역 가치 평가 충당금 - 세금 손실

지역 이연 법인세 합계

총 이연 법인세 - 국가

총 국가 이연 법인세 - VA 없음