O tipo de conta define o equilíbrio de tempo (o fluxo dos valores no tempo) das contas e determina o comportamento do sinal das contas nos relatórios de variação com as fórmulas de membros.
Exemplos de Uso de Tipos de Conta
Tabela 11-2 Como Usar Tipos de Conta
| Tipo de Conta | Objetivo |
|---|---|
|
Despesa |
Custo de negócios |
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Receita |
Fonte de renda |
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Ativo |
Recurso da empresa |
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Passivo e Patrimônio Líquido |
Juros residual ou obrigação com credores |
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Pressuposto salvo |
Pressupostos de planejamento centralizados garantem consistência em todo o aplicativo. |
Resumo dos Tipos de Conta
Tabela 11-3 Resumo dos Tipos de Conta
| Tipo de Conta | Equilíbrio de Tempo | Relatório de Variação |
|---|---|---|
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Receita |
Fluxo |
Não Despesa |
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Despesa |
Fluxo |
Despesa |
|
Ativo |
Saldo |
Não Despesa |
|
Passivo |
Saldo |
Não Despesa |
|
Patrimônio Líquido |
Saldo |
Não Despesa |
|
Pressuposto Salvo |
Definido pelo usuário |
Definido pelo usuário |
As configurações de relatório de variação e equilíbrio de tempo são definidas pelo sistema; apenas Pressuposto Salvo é definido pelo usuário.
Propriedade de Equilíbrio de Tempo
O equilíbrio de tempo especifica como o aplicativo calcula o valor dos períodos resumidos.
Tabela 11-4 Propriedades de Equilíbrio de Tempo
| Propriedade de Equilíbrio de Tempo | Descrição | Exemplo |
|---|---|---|
|
Fluxo |
Agregação de todos os valores de um período de resumo como o período total. |
Jan: 10 Fev: 15 Mar: 20 Q1: 45 |
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Primeiro |
Valor inicial em um período de resumo como o período total. |
Jan: 10 Fev: 15 Mar: 20 Q1: 10 |
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Saldo |
Valor final em um período de resumo como o período total. |
Jan: 10 Fev: 15 Mar: 20 Q1: 20 |
|
Média |
Média de todos os valores filhos em um período de resumo como o período total. |
Jan: 10 Fev: 15 Mar: 20 Q1: 15 |
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Preenchimento |
O valor definido no pai é transmitido aos seus descendentes. Se um valor filho mudar, a lógica de agregação padrão se aplicará até seu pai. Fórmulas de membros e operadores de consolidação substituem valores de Preenchimento quando os membros são recalculados. |
Jan: 10; Fev: 10; Mar: 10; Q1: 30 |
|
Média Ponderada — Actual_Actual |
Média ponderada diária, baseada no número real de dias em um ano. Representa o ano bissexto, em que fevereiro tem 29 dias. No exemplo, a média de Q1 é calculada: (1) Multiplique o valor de cada mês no Q1 pelo número de dias do mês, (2) Some esses valores, (3) Divida o total pelo número de dias no Q1. Presumindo que seja um ano bissexto, o resultado é calculado: (10 * 31 + 15 * 29 + 20 * 31) / 91 = 15 Note que essa propriedade de saldo de tempo é suportada apenas para dimensões vinculadas ao cubo de armazenamento em bloco. Os cubos de armazenamento agregado não oferecem suporte à propriedade de saldo de tempo Média Ponderada - Actual_Actual. |
Jan: 10 Fev: 15 Mar: 20 Q1: 15 |
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Média Ponderada — Actual_365 |
Uma média ponderada diária, baseada em 365 dias em um ano, presumindo que fevereiro tenha 28 dias. Não representa um ano bissexto. No exemplo, a média de Q1 é calculada: (1) Multiplique o valor de cada mês no Q1 pelo número de dias do mês, (2) Some esses valores, (3) Divida o total pelo número de dias no Q1. Presumindo que não seja um ano bissexto, o resultado é calculado: (10 * 31 + 15 * 28 + 20 * 31) / 90 = 15 Note que essa propriedade de saldo de tempo é suportada apenas para dimensões vinculadas ao cubo de armazenamento em bloco. Os cubos de armazenamento agregado não oferecem suporte à propriedade de saldo de tempo Média Ponderada - Actual_365. |
Jan: 10 Fev: 15 Mar: 20 Q1: 15 |
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Personalizar |
A difusão está desabilitada e espera-se que o designer do aplicativo adicione uma difusão personalizada. Por exemplo, você pode incluir um valor no período total (Q1) usando as regras Groovy e os períodos de resumo serão calculados usando o método de Fluxo. |
ND |
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Desabilitar |
A difusão está desabilitada e o período de resumo é somente leitura. Ao desabilitar, você evita que os dados sejam inseridos em períodos que não são do nível zero. O método de Fluxo é usado para agregar dados ao total do período (Q1) mas não os propaga para os períodos de resumo. |
ND |
Nota:
Você pode usar as propriedades de equilíbrio de tempo Média Ponderada — Actual_Actual e Média Ponderada — Actual_365 apenas com um calendário mensal padrão que se agrupe em quatro trimestres.
Para obter informações sobre como o aplicativo calcula e distribui dados com as diferentes configurações de Saldo de Tempo, consulte Como Funciona a Difusão de Dados em Como Trabalhar com o Planning.
Para as propriedades Personalizar e Desabilitar Equilíbrio de Tempo, o designer do aplicativo precisa estar ciente das características de armazenamento do membro em que ele grava, seja um armazenamento agregado ou um armazenamento em bloco. Por exemplo, é possível salvar membros de nível zero no armazenamento agregado mas, ao tentar salvar em um membro de cálculo dinâmico, ele será ignorado e substituído quando recalculado. Observe também que a difusão só ocorre na grade antes de salvar, seja automática ou usando uma regra Groovy. Depois que a grade é salva, o comportamento normal do Essbase assume o controle para salvar e ler os dados (ou seja, a matemática de outline normal será aplicada, as fórmulas de membros, o equilíbrio do tempo etc.).
Tipos de Conta e Relatórios de Variação
A propriedade de relatório de variação de uma conta determina se ela será tratada como uma despesa quando for usada em fórmulas de membros:
Despesa: O valor real é subtraído do valor orçado para determinar a variação
Não-Despesa: O valor orçado é subtraído do valor real para determinar a variação
Definição de Cálculos de Conta para Zeros e Valores Ausentes
Com as propriedades de equilíbrio de tempo Primeiro, Saldo e Média, especifique como os cálculos de banco de dados tratarão zeros e valores ausentes com as opções Ignorar.
Tabela 11-5 Efeito das Opções Ignorar Quando o Equilíbrio de Tempo for Definido como Primeiro
| Opção Ignorar | Descrição | Exemplo |
|---|---|---|
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Nenhum |
Os zeros e valores #MISSING são considerados no cálculo dos valores pais (padrão). No exemplo, o valor do primeiro filho (Jan) é 0, e os zeros são considerados no cálculo do valor pai. Portanto, Q1 = 0. |
Jan: 0 Fev: 20 Mar: 25 Q1: 0 |
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Ausente |
Exclui os valores #MISSING ao calcular os valores pais. No exemplo, o valor do primeiro filho (Jan) é #MISSING, e os valores #MISSING não são considerados no cálculo dos valores pais. Portanto, Q1 = segundo filho (Fev), ou 20. |
Jan: #MISSING Fev: 20 Mar: 25 Q1: 20 |
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Zeros |
Exclui os valores zero ao calcular os valores pais. No exemplo, o valor do primeiro filho (Jan) é 0, e os valores zero não são considerados no cálculo dos valores pais. Portanto, Q1 = o segundo filho (Fev), ou 20. |
Jan: 0 Fev: 20 Mar: 25 Q1: 20 |
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Ausentes e Zeros |
Exclui os valores #MISSING e zero no cálculo dos valores pais. No exemplo, o valor do primeiro filho (Jan) é zero, e o valor do segundo filho (Fev) está ausente. Como valores ausentes e zero não são considerados no cálculo dos valores pais, Q1 = o terceiro filho (Mar), ou 25. |
Jan: 0 Fev: #MISSING Mar: 25 Q1: 25 |