O Tax Reporting permite validar os valores de provisão do ano anterior. O provisionamento de imposto é preenchido automaticamente no formulário. Os dados de retorno podem ser inseridos manualmente ou carregados no aplicativo.
O aplicativo permite que vários anos sejam analisados e os alinhamentos sejam lançados no período atual. Quaisquer alterações de dados no agendamento de entrada iniciam cálculos automáticos para determinar os ajustes RTA necessários no provisionamento de período atual para impostos de renda (por exemplo, provisionamento atual, provisionamento diferido e assim por diante). Os valores calculados fluem para o provisionamento como itens de provisionamento adicionais e para o formulário de Diferença Temporária, em que o sistema padrão assume todos os ajustes RTA impactam apenas as despesas fiscais diferidas.
Nota:
O sistema processa o RTA no período 13 ou em P13.O RTA Regional pode ser calculado e reservado durante diferentes trimestres dependendo da entidade. Por exemplo, durante um ano do calendário, as entidades canadenses podem agendar o ajuste no Trim. 3, enquanto as entidades norte-americanas podem ajustar no Trim. 4. Portanto, o sistema está configurado para calcular uma diferença de RTA Regional somente quando um usuário preenche os dados, define o período e o ano fiscal e calcula o formulário.
O formulário contém os membros de RollForward
Tabela 12-8 Diferenças Temporárias Regionais
Categoria | Subcategoria | Descrição |
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P12 |
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Automatizado |
Os valores automatizados do provisionamento do ano especificado no PDV. |
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Ajuste |
Os valores de entrada automatizados do provisionamento do ano especificado no PDV. |
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Total |
A soma de Automatizado e Ajuste. (Provisionamento Total) |
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RTA |
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Automatizado |
Os valores automatizados da devolução do ano especificado no PDV. |
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Ajuste |
Os valores de entrada manualmente da devolução do ano especificado no PDV. |
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Total |
A soma de Automatizado e Ajuste do retorno. (Retorno Total) |
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Diferenças de Retorno de RTA |
As diferenças entre o Provisionamento Total e o Retorno Total |
Quando calculado, o valor que flui para o provisionamento atual é o valor Taxa de Retorno Atual/Taxa Atual por Retorno na conta. As diferenças das diferenças temporárias fluem automaticamente quando são calculadas para a coluna no temporary difference rollforward no RTA.
Para lançar ajustes: