检查已知的合并问题

本节列出了常见合并问题的解决方案，例如未结转某一期间的留存盈余、未计算累计转换调整 (CTA)、期初余额和外汇计算不准确，以及在总资产负债表层次下定义了自定义成员公式。

联系 Oracle 寻求帮助之前，请确认以下问题没有导致出现意外的合并数字。

问题 1：未结转第 1 期的留存盈余

FCCS_REC_OBFXCTA 是用于存储净收入/所有者收入成员的期初余额和外汇 (FX) 计算的系统成员。在期初余额和外汇 (FX) 计算中引用了净收入/所有者收入父成员。净收入/所有者收入层次必须始终在留存盈余层次内。

确保净收入/所有者收入层次在留存盈余层次内

类似问题：不应从其原始位置移动的其他植入的系统成员包括：

  • 帐户：
    • FCCS_Total Balance Sheet XXX（资产负债表顶级成员）、FCCS_Balance（只有余额计算有效时才有效）
    • FCCS_Total Assets、FCCS_Total Liabilities、FCCS_Total Equity（仅适用于余额计算）
    • FCCS_Retained Earnings、FCCS_Retained Earnings Prior、FCCS_Net Income、FCCS_Owners Income、FCCS_REC OBFXCTA
    • FCCS_CTA（仅当在启用了累计转换调整 (CTA) 下的资产负债表时才有效）
    • FCCS_CICTA、FCCS_Total Other Comprehensive Income、FCCS_OR OBFXCICTA
  • 移动：
    • FCCS_ClosingBalance、FCCS_Mvmts_Subtotal，以及 FCCS_Mvmts_FX_Total 下的成员
    • FCCS_Total OpeningBalance、FCCS_OpeningBalance
    • FCCS_Mvmts_Subtotal
    • FCCS_Mvmts_FX_Total 下的成员

问题 2：未计算累计转换调整 (CTA)（多货币应用程序）

累计转换调整 (CTA) 是根据资产负债表顶级成员下历史帐户的外汇到累计转换调整 (CTA) 值之和计算的（FCCS_Total Balance Sheet - 传统方法、FCCS_Total Balance Sheet 净资产方法）。累计转换调整 (CTA) 计算会忽略资产负债表顶级成员以外的历史帐户。

  • 检查历史帐户（将“兑换率类型”属性设置为“历史”、“历史汇率覆盖”、“历史金额覆盖”的帐户）在 FCCS_Mvmts_FX_to_CTA 中是否具有“外汇 (FX) 到累计转换调整 (CTA)”移动成员数据。

  • 如果历史帐户的 FCCS_Mvmts_FX_to_CTA 中没有该数据，请检查历史帐户是否在资产负债表顶级成员层次之外。

  • 验证所有历史帐户是否都在资产负债表顶级成员层次内。

问题 3：期初余额 (OB) 与外汇 (FX) 计算涉及的收入和费用帐户在 FCCS_Net Income、FCCS_Owners Income 和 FCCS_Total Other Comprehensive Income 层次之外

期初余额或外汇 (FX) 计算不会考虑 FCCS_Net Income、FCCS_Owners Income 和 FCCS_Total Other Comprehensive Income 层次之外的收入和费用帐户，这会导致出现不平衡问题。这是一个已知问题，Oracle 正在着手进行修复。

解决方法：将收入和费用帐户移至 FCCS_Net Income、FCCS_Owners Income 或 FCCS_Total Other Comprehensive Income 层次之下。

问题 4：期初余额 (OB) 和外汇 (FX) 计算涉及的权益、负债和资产帐户在 FCCS_Net Income 或 FCCS_Owners Income 下

不应为 FCCS_Net Income 或 FCCS_Owners Income 下的权益、负债和资产帐户计算期初余额 (OB) 和外汇 (FX)。但是，如果期初余额 (OB) 和外汇 (FX) 计算涉及的权益、负债和资产帐户在 FCCS_Net Income 或 FCCS_Owners Income 层次内，当前已为这些帐户计算了期初余额 (OB) 和外汇 (FX)，则将导致出现不平衡问题。这是一个已知问题，Oracle 正在着手进行修复。

解决方法：将权益、负债和资产帐户移至 FCCS_Net Income 或 FCCS_Owners Income 层次之外。

问题 5：期初余额 (OB) 和外汇 (FX) 计算涉及的帐户在 FCCS_Balance Sheet 层次之外

虽然 Financial Consolidation and Close 也应为 FCCS_Balance sheet 之外的所有财务帐户计算期初余额 (OB) 和外汇 (FX)，但目前仅为 FCCS_Balance Sheet 下的帐户进行此计算，这导致客户无法获得预期结果。这是一个已知问题，Oracle 正在着手进行修复。

解决方法：将所有财务帐户移至 FCCS_Balance Sheet 层次下。

问题 6：在总资产负债表层次下为自定义帐户定义了成员公式

对于自定义帐户，在总资产负债表层次下定义成员公式会导致出现意外的结果或计算。

纠正措施：
  • 删除在总资产负债表层次下定义的公式
  • 刷新数据库
  • 对受影响的期间或年份运行合并或转换
  • 验证问题是否已解决

问题 7：在期间维的备用层次中创建了共享成员

在期间维的备用层次中创建的共享成员会导致出现意外的结果或计算。

纠正措施：
  • 删除在期间维的备用层次中创建的共享成员
  • 刷新数据库
  • 对受影响的期间或年份运行合并或转换
  • 验证问题是否已解决

问题 8：无法删除在期间维的备用层次中创建的共享成员的父项

无法删除在期间维的备用层次中创建的共享成员的父项。这可能会导致在引用“动态计算至今视图”成员检索电子表格时出现性能问题。

纠正措施：
  • 避免在期间维中创建备用层次
  • 如果期间维的备用层次中存在共享成员，请重新创建应用程序，同时避免在期间维中创建备用层次。这是在这种情况下解决检索性能问题的唯一解决方案。