定义帐户

帐户维定义应用程序的会计科目表。创建应用程序时，系统会创建一个帐户维，该维具有系统和植入成员构成的层次，某些成员基于您为应用程序启用的功能。植入帐户在创建时带有前缀 FCCS，例如 FCCS_IncomeStatement。

注：

对于大多数植入成员，不能更改成员属性。您可以更改帐户维植入成员的帐户类型和合并运算符属性，以根据需要自定义它们。只能在合并多维数据集中更改成员。务必在进行更改之后运行元数据验证，以确认所做的更改有效。

在对植入成员进行更改之后，无法使用维的导出 CSV 文件导出或导入这些成员。必须使用模块自定义迁移对象。先导出再导入 CSV 文件不会保留对植入成员的属性所做的更改。

请参阅“帐户类型”和“聚合选项”。

默认情况下，系统会创建以下类型的帐户成员：

  • 植入成员

    创建的基本资产负债表和损益表都是植入成员。

    资产负债表的结构在创建时具有“动态计算”父代成员。提供了两种格式：“传统”格式（资产 = 负债 + 所有者权益）和“净资产”格式（资产 - 负债 = 所有者权益）。

    建议不要更改资产负债表的初始较高级别结构（向下并包括“资产总计”、“负债总计”和“权益总计”），但可以对较低级别帐户进行重新组织。其他植入对象（如植入的合并规则）依赖由系统创建的基本资产负债表结构。


    收入帐户

  • 可选植入成员

    这些成员是根据您启用的应用程序功能创建的成员。例如，执行比率计算所需的比率帐户就是可选系统成员。根据要包括哪些比率作为应用程序的一部分，将会植入相应的帐户。其他示例包括销售回报率和毛利率。

    如果启用了所有权管理功能，将扩展基本的资产负债表结构，以确保存在植入合并规则所需的基本（0 级）帐户。

  • 共享成员

    某些植入成员也作为共享成员添加到备用层次。例如，为现金流类别设置的损益表或资产负债表系统成员下列出的所有帐户成员，都会在现金流中的选定类别下创建相应的共享实例。

系统帐户

创建应用程序时，默认情况下会提供以下帐户：

  • FCCS_CSTATUS - 存储系统使用的计算状态值
  • FCCS_CSTATUS FILTER - 存储要显示在数据表单中的计算状态文本。

如果为应用程序启用了“按期间增强组织”，则还提供两个额外的计算状态帐户：

  • FCCS_CSTATUS - 存储系统使用的公用数据的计算状态值
  • FCCS_CSTATUS FILTER - 存储公用数据的计算状态文本，此文本将显示在数据表单中
  • FCCS_NSTATUS - 存储系统使用的节点数据的计算状态值
  • FCCS_NSTATUS FILTER - 存储节点数据的计算状态文本，此文本将显示在数据表单中

损益表帐户

帐户维提供了预先构建的损益表层次。该层次中植入了用于内置计算的系统成员。您可以向父代成员添加子代成员，或者向植入成员添加额外的同级成员。

请注意，所创建的损益表是所有者权益本期留存盈余帐户内的一个层次。

资产负债表帐户

帐户维提供资产负债表的初始预构建层次。该层次中植入了用于内置计算的成员。

首次创建应用程序时，有三种资产负债表格式可供选择：

  • “传统”格式（资产 = 负债 + 所有者权益）

  • “净资产”格式（资产 - 负债 = 所有者权益）

  • “基本”格式（资产 - 负债 - 所有者权益 = 资产负债表合计）

“传统”格式和“净资产”格式包括以两种最常见的结构设置格式的常用帐户。

“基本”格式仅包括计算/填充系统帐户所需的帐户。

对于所有资产负债表帐户和损益表帐户，都必须分配流转帐户类型。对于所有这些帐户，都必须计算期初余额，并通过关联的移动成员反映期间内的更改。FCCS 系统规则填充所有流转类型帐户的期初余额移动成员。请参阅“移动”。

传统和净资产植入帐户维包括定义为“动态计算”的 0 级成员。对于这些成员，必须至少为其添加了一个成员作为子代。

  • FCCS_Cash And Cash Equivalents

  • FCCS_Acct Receivable

  • FCCS_Inventories

  • FCCS_Fixed Assets

  • FCCS_Other Long Term Assets

  • FCCS_Acct Payable

  • FCCS_Long Term Liabilities

  • FCCS_Other Equity

  • FCCS_Sales

  • FCCS_Cost of Sales

  • FCCS_Operating Expenses

  • FCCS_Provision for Income Tax

对于上述每个成员，必须添加一个具有以下属性的占位符（虚拟）帐户成员：

  • 数据存储（默认）= 存储

  • 数据存储（合并）= 存储

  • 合并运算符 = 从不

历史帐户

“历史帐户”组包含被视为“历史覆盖”帐户的帐户。历史帐户采用一段时间内移动的加权平均值进行转换，而不采用当前期间期末汇率进行转换。覆盖帐户被指定为转换的汇率覆盖或帐户覆盖。覆盖帐户允许用户输入汇率或金额以覆盖默认转换。系统在“历史帐户”分组中基于为主成员选择的“汇率类型”并以共享成员形式创建这些历史覆盖帐户。根据选择的应用程序创建设置，可能不存在任何植入的“历史覆盖”帐户，因此该层次中最初可能只有“占位符”帐户。占位符帐户是已填充的基本成员，目的是确保父帐户被视为父帐户而不会被误认为基本帐户。FCCS_Investment In Sub 是可选的植入“汇率覆盖”帐户的示例。

如果某个帐户是历史帐户，但不包含覆盖（例如 FCCS_Retained Earnings Prior），则该帐户不会包含在历史帐户层次中。

要指定某个帐户为历史覆盖帐户，必须分配“历史汇率覆盖”或“历史金额覆盖”作为“兑换率类型”。

如果为历史帐户指定了金额覆盖或汇率覆盖，则在转换期间系统将对该帐户使用相应的覆盖。如果未输入覆盖汇率或金额，则使用为默认转换指定的汇率转换历史覆盖帐户。这将得到与历史（非覆盖）帐户相同的转换结果。

系统会基于历史帐户层次生成一个名为覆盖汇率的预构建系统表单，允许您为每个实体的每种货币输入覆盖金额或覆盖汇率。请参阅“预定义表单”。

比率帐户

如果在应用程序创建过程中启用了此选项，则会在单独的帐户层次下创建比率帐户。还会为帐户创建用于计算的所有关联成员公式。此外，您可以创建自己的比率帐户。

公司内帐户

对于用于标准系统抵消的所有公司内帐户，必须分配相应的属性值以标识它们为公司内帐户。用于抵消的插式帐户也是如此。对于要选作插式帐户的帐户，必须首先通过选择“插式”帐户属性将其指定为插式帐户。

帐户层次顺序

资产负债表组应为 FCCS_System Account、Exchange Rates、Entered Exchange Rates 和 Exchange Rates System Members 层次下面的第一个层次。

可以在“帐户”维中添加其他层次，以包括共享的资产负债表帐户或所需的任何额外帐户。例如，植入的“资产负债表现金和非现金”层次是一个额外的层次，其中包含资产负债表帐户的共享副本。

您创建的资产负债表的所有额外层次都应位于 FCCS_Total Balance Sheet - Cash and NonCash 之后。

收入帐户的所有备用层次都可以放在“损益表”分组中。