关于货币换算器

“货币换算器”在创建多国财务模型时以国际货币表示数据。例如：

使用“货币换算器”可以为财务模型加入兑换率，并将这些兑换率指定到货币帐户以将数据转换为新的货币。在转换之后，便可查看或打印显示有结果的报表。

如果要转换来自一家位于高通货膨胀国家的公司的数据，请在转换数据之前先检查“货币换算器计算”- 应该先重新计量数据。

注：

使用“货币换算器”只会将兑换率应用到货币帐户，而无法将兑换率应用到以项目或比率表示的帐户。

使用货币换算器

要使用货币换算器：

设置关于货币转换的常规信息

在常规信息中，可以定义源货币和目标货币、兑换比例和兑换率名称（如果适用）。

要设置常规货币转换信息：

访问“货币换算器”。
选择常规信息。
在定义兑换率为中，选择不同货币类型的转换。
- 第一个框是目标货币。
  
  货币换算器假设摘要信息中的默认货币为换算后的货币。
- 第二个框是源货币。
例如，要按照比索转换美元。备忘帐户中的兑换率是等于一比索的美元数。

如果下拉列表中没有显示该货币，请输入名称。
可选：在比例中，更改转换数据的比例。

当两种货币的价值不相等时，可以更改数量级。例如，将数量级改为百万或千以消除尾部的零。

对于默认货币，请在文件和摘要信息中输入默认比例，然后参阅以下链接：
可选：选择使用当前源文件的兑换率以导入预测兑换率，并单击浏览选择一个文件。

在选择文件之后，单击导入兑换率以加载兑换率。这样会创建一个动态链接—对源文件的任何更改都会影响到转换后的文件。上次导入的源文件和上次导入日期反映最近的导入。
设置兑换率 - 请参阅“设置货币转换使用的兑换率”
单击转换。

设置货币转换使用的兑换率

设置货币转换使用的兑换率：

重估

“货币换算器”只转换第一个期间和值有变化的期间，而计算其他期间。这可避免重估，并且提供准确的结果，而无需所有权益部分的混合兑换率。

例如，以下值用美元表示：

如果使用标准方法将美元转换为德国马克，则这些值的结果为：

转换应为：

总值应为 500，但转换值为 450 - 重估差异为 -50。在计算每个期间时都会出现这种错误（无论发生什么变化）。

为避免这种错误，“货币换算器”以权益历史兑换率转换第一个期间的权益，而对于后续期间，仅在值有变化时才转换。若值没有变化，后续期间将使用第一个期间的值。以下值是正确的：

表 12-1 货币转换

避免权益帐户中的重估

对于权益帐户，“货币换算器”将转换第一个期间的余额和所有后续期间的资金流。因此，.04 帐户中没有值。如果在转换前 .04 帐户中有值，这些值在转换后仍保持原始货币形式。权益帐户用于避免重估，所以您应该将所有权益帐户的 .04 值归零。

复制本地文件到服务器以进行货币转换

如果复制一个本地文件到服务器，而该文件使用另一个本地文件的转换率，则其默认使用上次转换的残值兑换率。在以后检索已复制到服务器的文件时，本地客户端将搜索含有这些转换率的本地文件。

“货币换算器”留存收益调整

“货币换算器”假设留存收益的兑换率反映帐户的历史基础，因此将转换历史期间的留存收益。它计算留存收益，并将其与转换后的数据进行比较。如果结果不匹配，“货币换算器”就会调整转换后的数据，以平衡“资金流”报表。

“货币换算器”通过以下公式计算留存收益：

战略性建模将留存收益调整添加到帐户结构中，以便您查看其计算方法。换算器将调整金额，创建一个名为“留存收益调整帐户 (v2853.0.000)”的帐户

示例：

单位为德国马克

（调整适用于除第一个历史期间以外的所有历史期间）

单位为美元 - 转换后

通过正常留存收益公式计算的留存收益为：

留存收益未计算为 1400。差异 30 是留存收益调整。