关于资金选项

使用资金选项，可以用盈余帐户中的现金付清负债帐户。您指定哪些盈余帐户到哪些负债帐户，并指定偿还的顺序。您可指定公司在支付赤字时应该使用的借款资金来源。您可指定可付股息、处理普通股和优先股，以及股票的发行与回购等。

帐户类型

帐户类型引用应付票据和已定期长期负债的循环或期限设置，以及诸如优先股、普通股、权益抵减和股息等的权益帐户。这在“资金选项”对话框的每个选项卡上的每个帐户的类型列中列出。

您不能更改资产帐户（有价证券、超额有价证券和长期资金资产）或超额长期负债的帐户类型。剩余的负债帐户可指定为循环或期限帐户。要更改帐户类型，点击该帐户旁边的“类型”单元格。这些帐户可定义为循环或定期帐户：

盈余与赤字设置

使用“盈余”或“赤字”列指定帐户用于现金盈余或赤字。选择盈余列以使用现金盈余偿付循环负债、预付期限负债，或累计资产帐户。选择赤字列以使用债务票据或资金资产去注资现金赤字。

注：

您无法更改这两个现金平衡帐户（超额有价证券和长期负债）的盈余/赤字设置 - 这两项都是在出现盈余或赤字时发挥源或用途的功能。

偿付和资金的顺序

在“资金选项”对话框中，使用“应用现金盈余至”和“为现金赤字融资”区域指定出现现金盈余或赤字时，使用帐户的顺序。要重新排序，点击并拖动帐户至列表中的不同位置。

顺序	应用现金盈余至...	顺序	为现金赤字融资...
第一个	超额长期负债	第一个	超额有价证券
下一个	其他选定的结余帐户	下一个	其他选定的赤字帐户
最后一个	超额有价证券	最后一个	超额长期负债

现金盈余时，默认状态下，如果有余额存在，首先减去超额长期负债。减去其他选定的盈余帐户之后的剩余资金，累计入超额有价证券中。现金赤字时，默认状态下，首先注资超额有价证券。如在其他选定的资金帐户均用尽其预测限制之后仍存在现金赤字，则以超额长期负债完全注资剩余的现金赤字。

注：

超额有价证券在“应用现金盈余至”顺序中位列最末，并默认是“为现金赤字融资”顺序中的第一个。在默认情况下，超额长期负债是“应用现金盈余至”顺序中的第一个，在“为现金赤字融资”顺序中位列最末。

何时平衡资金选项？

资金选项从不会尝试在历史期间和实际期间中平衡资金，因此您可能会在历史期间或实际期间中的净资金流源（使用）(v3040) 中看到非零值。

资金选项平衡所有既不是历史期间也不是实际期间的输入期间。这些典型地被称作输入预测期间，但实际期间可能出现在典型的预测期间中。

存在不是输入期间（其值使用期初至今或最后期间的输入插入）的预测叶期间（非聚合期间）时，如果该期间不是用作输入（向其提供值）的期初至今或最后期间之前的最后一个期间，资金选项将平衡该期间