方案汇总资金选项

资金选项表

子模型不会更改汇总父代的“资金选项”表中的属性，如以下示例中所示：

汇总父代

子模型

偿付和资金的顺序

战略性建模在汇总“资金选项”时使用方案汇总文件中的偿付顺序，忽略子模型中的属性，如以下示例中所示：

汇总父代

应用现金盈余至...

业务单位文件

应用现金盈余至...

资金选项帐户的汇总过程

对于“资金选项”盈余或赤字帐户，输入值将预测最大帐户输出。对于不在“资金选项”中的帐户，输入值将预测实际输出值。例如，如果要早些偿还 $100 的定期贷款，并且有足够的现金，则为该帐户输入 $100。计算之后，输出将介于 0 和 $100 之间，这取决于可用的现金。如果不提早偿还该定期贷款，则输入 $100，输出将为 $100。

“资金选项”帐户具有主帐户和最大值帐户。例如，“有价证券”具有主帐户 v2010.00.000 和最大值帐户 v2010.07.000。最大帐户输出根据主帐户值进行计算：

• 如果主帐户具有盈余/赤字设置，则最大帐户输出将使用主帐户输入进行计算。

• 如果主帐户没有盈余/赤字设置，则最大帐户输出将使用主帐户输出进行计算。

基本汇总过程将从业务单位反向解算输出值，以计算汇总的输入。“资金选项”帐户以不同的方式反向解算：

• 如果主帐户在汇总父代中有盈余/赤字设置，战略性建模将加总所有业务单位最大帐户输出，反向解算主帐户输入，并使用其余数据确定主帐户输出。

• 如果主帐户没有盈余/赤字设置，战略性建模将加总所有业务单位主帐户输出，并反向解算主帐户输入。其余数据不相关。

请考虑：

在业务单位 A 中，“有价证券 (v2010)”具有盈余/赤字设置。没有使用最大值所需的足够现金。在业务单位 B 中，“有价证券 (v2010)”没有盈余/赤字设置。业务单位 B 积累了大量现金盈余。该表显示当“有价证券 (v2010)”在汇总父代中有盈余/赤字设置 (SD) 以及没有盈余/赤字设置（无 SD）时的汇总结果。

(A) 这最高可达 300，具体取决于汇总的现金状况。

(B) 这由 v2010.00 的输入决定，因此这些数据的最大值不是累积的。

负债帐户类似于资产帐户。如果项目是定期贷款，则盈余/赤字设置起作用。

• 如果项目是循环贷款，其帐户将像具有盈余/赤字设置的资产一样汇总，而不管该循环贷款是否具有盈余/赤字设置。

• 如果定期贷款具有盈余/赤字设置，则将像循环贷款一样汇总。

• 如果定期贷款没有盈余/赤字设置，将像没有盈余/赤字设置的资产一样汇总。

与资金选项与关联的帐户

“资金选项”帐户具有用于记录利息收入或支出的帐户。例如，“有价证券 (v2010)”和“有价证券利息 (v2010.05)”根据其预测方法及其关联帐户进行方案汇总。指定“资金选项”帐户的汇总利息收入/支出一般不是业务单位的总和。

汇总利息收入示例

如果某个业务单位产生 $100 的现金盈余，并将其投资到“有价证券”中，且这些证券盈利 7%，则该业务单位的利息收入为 $7。将此业务单位与另一个业务单位汇总将会产生较大的现金赤字。汇总后，如果有价证券在汇总父代中有盈余/赤字设置，则汇总的业务单位显示有价证券为 0。只要利息收入的预测方法是“有价证券”的百分比，利息收入就为零。汇总父代中的利率为 7%。

如果“有价证券”没有盈余/赤字设置，则汇总父代的“有价证券”为 $100，利息收入为 $7。

如果利息收入是作为汇总父代中的实际值来预测的，而有价证券具有盈余/赤字设置，则“有价证券”为零，而利息收入为 $7。

汇总利率示例

要获得汇总利率，战略性建模暂时假定“有价证券”没有盈余/赤字设置，并且累加有价证券及利息收入的所有子模型输出值，然后求解利率。该利率将成为利息收入的输入。如果有价证券具有盈余/赤字设置，此利率将应用于“有价证券”用于汇总利息收入的任何输出。

“有价证券”和“利息收入”值取决于其他数据，但利率可通过加上 18 和 28 并用总和除以 300 与 400 之和来确定。