结构

输入帐户和计算帐户

战略性建模帐户是输入帐户或计算帐户。输入帐户用于手动输入数据。计算帐户基于来自其他帐户的输出，利用公式计算值。您不能将帐户从一种类型转换为另一种类型，除非是用户定义的帐户。

• 输入帐户

• 计算的帐户

输入帐户

手动向输入帐户输入历史和预测期间的财务数据。在预测期间中，可以使用预测方法或自由形式的公式来计算值。预测方法指定预测期间的输入数据格式。例如，如果“销售”使用“增长率”预测方法，则将输入数据作为增长率输入到预测期间。

计算的帐户

无法更改计算帐户中的公式，这些公式是固定的，以保持会计完整性。例如，计算帐户“净收入”的公式已置入战略性建模模型中，您无法对其进行更改。净收入是使用输入到其他“损益表”帐户的数据计算的。

资产负债表相关帐户

与资产负债表相关的帐户。

• 资金流帐户

• 非现金调整帐户

• 利息和资金帐户

资金流帐户

所有资产负债表帐户。

vxxxx.01.xxx

• 应收帐款增量

• 地产增加

非现金调整帐户

仅选定的资产负债表帐户。

vxxxx.03.xxx

• 固定资产报废

• 摊销

• 非现金利息

利息和资金帐户

仅利息帐户。

vxxxx.05.xxx 和 vxxxx.06.xxx

有价证券利息

长期负债最小余额

资金流

所有资产负债表帐户均至少有一个相关帐户 - 资金流 (.01)。

资金流帐户可度量相关资产负债表帐户中一个期间到下一个期间产生的更改。资金流帐户可生成现金流报告和现金流结算表。

相关资金流帐户将在历史期间中自动计算，计算方法是当前期间减去之前期间中的资产负债表金额。

在预测期间，您可以预测“资产负债表”结束金额（.0 帐户）或“资金流”金额（.1 帐户）。无论选择哪一个，另一个都将根据预测帐户的输出计算。

调整帐户

一些资产负债表帐户包含 .03 调整帐户，用于按非现金金额来增加或减少主要资产负债表帐户值（即，无形资产摊销减少无形资产帐户余额）。

战略性建模中的非现金调整帐户包括摊销和报废帐户。例如，无形资产 (2410.00.000) 是一个“资产负债表”帐户，其中包含相关资金流帐户、无形资产增加 (2410.01.000) 和一个调整帐户“无形资产摊销(2410.03.000)”。在预测无形资产增加时，无形资产余额将在预测期间增大；无形资产余额在预测期间按调整帐户“无形资产摊销”中的金额减小。

在一些模板中，资产和负债帐户有相关的收购现金流帐户 (v2XXX.02)，表示由特殊投资交易（例如并购）造成的资产负债表帐户更改。

利息/资金

计息和资金帐户具有与“资产负债表”帐户和资金最小值关联的利息相关帐户。