帐户类型定义了帐户的时间余额（值随时间流动的方式），并确定了在创建包含成员公式的差异报表时帐户的符号行为。
使用帐户类型的示例
表 11-2 使用帐户类型
| 帐户类型 | 用途 |
|---|---|
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费用 |
经营成本 |
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收入 |
收入来源 |
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资产 |
公司资源 |
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负债和权益 |
残值或对债权人的义务 |
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已保存的假设 |
集中的规划假设，确保整个应用程序中的一致性 |
帐户类型摘要
表 11-3 帐户类型摘要
| 帐户类型 | 时间余额 | 差异报表 |
|---|---|---|
|
收入 |
流 |
非费用 |
|
费用 |
流 |
费用 |
|
资产 |
余额 |
非费用 |
|
负债 |
余额 |
非费用 |
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权益 |
余额 |
非费用 |
|
已保存的假设 |
用户定义 |
用户定义 |
差异报表和时间余额设置由系统定义；用户只能定义“保存的假设”。
时间余额属性
时间余额规定了应用程序计算汇总期间值的方式。
表 11-4 时间余额属性
| 时间余额属性 | 说明 | 示例 |
|---|---|---|
|
流 |
一个汇总期间的所有值累加为一个期间总值。 |
一月：10 二月：15 三月：20 第一季：45 |
|
第一个 |
将汇总期间内的初始值作为期间总值。 |
一月：10 二月：15 三月：20 第一季：10 |
|
余额 |
将汇总期间内的末尾值作为期间总值。 |
一月：10 二月：15 三月：20 第一季：20 |
|
平均值 |
将汇总期间中所有子代值的平均值作为期间总值。 |
一月：10 二月：15 三月：20 第一季：15 |
|
填充 |
父代中设置的值会被填入到所有后代中。如果修改了一个子代值，则默认的聚合逻辑会应用到其父代。 重新计算成员时，合并运算符和成员公式会改写“填充”值。 |
一月：10；二月：10；三月：10；第一季：30 |
|
加权平均 - 实际_实际 |
加权每日平均值，基于一年中的实际天数；考虑闰年，此时二月为 29 天。本例中，第一季平均值的计算方式为：（1）将第一季中每个月的值分别乘以每个月的天数，（2）将所有值加起来，（3）除以第一季中所有天数的总和。假设为闰年，则计算结果为：(10*31+15*29+20*31)/91=15 请注意，仅对绑定到块存储多维数据集的维支持此时间余额属性。聚合存储多维数据集不支持“加权平均 - 实际_实际”时间余额属性。 |
一月：10 二月：15 三月：20 第一季：15 |
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加权平均 - 实际_365 |
加权每日平均值，基于一年 365 天，假设二月为 28 天；不考虑闰年。本例中，第一季平均值的计算方式为：（1）将第一季中每个月的值分别乘以每个月的天数，（2）将所有值加起来，（3）除以第一季中所有天数的总和。假设不是闰年，则计算结果为：(10*31+15*28+20*31)/90=15 请注意，仅对绑定到块存储多维数据集的维支持此时间余额属性。聚合存储多维数据集不支持“加权平均 - 实际_365”时间余额属性。 |
一月：10 二月：15 三月：20 第一季：15 |
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自定义 |
分布被禁用，并且应用程序设计者应添加自定义分布。例如，您可以使用 Groovy 规则将一个值馈送到期间总值（第一季）中，并且它将使用流方法计算汇总期间。 |
不适用 |
|
禁用 |
分布被禁用并且汇总期间处于只读状态。“禁用”可防止在非零级期间上输入数据。流方法用于汇总到期间总值（第一季）中，但它不会向下分配到汇总期间。 |
不适用 |
注：
您只能在组成 4 个季的标准月度日历中使用加权平均 - 实际_实际和加权平均 - 实际_365 时间余额属性。
有关应用程序如何利用不同的“时间余额”设置来计算和扩散数据的信息，请参阅《使用 Planning》中的“数据如何扩散”。
对于“自定义”和“禁用”时间余额属性，应用程序设计者需要注意要执行写入操作的成员的存储特性，无论是聚合存储还是块存储。例如，您只能在聚合存储中保存到零级成员，如果您尝试保存到动态计算成员，则在重新计算时将忽略并覆盖该成员。另请注意，分布只在保存之前发生在网格中，无论是自动还是使用 Groovy 规则的分布。保存网格后，在保存和读取数据方面，正常的 Essbase 行为将进行接管（也就是说，将应用正常的大纲数学、成员公式和时间余额等）。
帐户类型和差异报表
帐户的差异报表属性决定其在成员公式中使用时是否视为一项费用：
费用：预算金额减去实际金额，确定差异
非费用：实际金额减去预算金额，确定差异
为零值和缺失值设置帐户计算
利用时间余额属性“初始”、“余额”和“平均值”，即可通过“跳过”选项指定数据库计算如何处理零值和缺失值。
表 11-5 时间余额设置为“初始”时，“跳过”选项的效果
| 跳过选项 | 说明 | 示例 |
|---|---|---|
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无 |
在计算父代值（默认）时要考虑零值和 #MISSING 值。本例中，第一个子代（一月）的值为 0，而在计算父代值时要考虑零值，所以第一季 = 0。 |
一月：0 二月：20 三月：25 第一季：0 |
|
缺少 |
计算父代值时要排除 #MISSING 值。本例中，第一个子代（一月）值为 #MISSING，而计算父代值时不考虑 #MISSING 值，所以第一季 = 第二个子代（二月），即 20。 |
一月：#MISSING 二月：20 三月：25 第一季：20 |
|
零 |
计算父代值时要排除零值。本例中，第一个子代（一月）的值为 0，而计算父代值时不考虑零值，所以第一季 = 第二个子代（二月），即 20。 |
一月：0 二月：20 三月：25 第一季：20 |
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缺少和零 |
计算父代值时要排除 #MISSING 和零值。本例中，第一个子代（一月）的值为零，而第二个子代（二月）的值为缺少。由于计算父代值时不考虑缺少值和零值，所以第一季 = 第三个子代（三月），即 25。 |
一月：0 二月：#MISSING 三月：25 第一季：25 |