投資 PP 規則集由兩個規則/日記帳詳細資料行組成。
此規則集會將累計的前一期間 (或更具體而言,目前的「期初餘額」) 投資轉移至代表同層級的所有公司間合作夥伴的「商譽」。「商譽」輸入會抵銷來自夥伴的擁有者的權益的銷除,留下淨「商譽」值 (如果有的話)。
記入至「子公司投資」("FCCS_Investment in Sub") 科目的資料必須包含表示代表持有投資公司的公司間夥伴,以便執行此規則。科目可以透過中繼資料維護設定為「公司間」科目,但不應該選取「插入」科目。如果在「子公司投資」科目中輸入「插入」科目,將會同時執行「標準抵銷」和「投資」規則,使得抵銷加倍。
表格 18-11 投資 PP (規則集)
分錄 | 描述 |
---|---|
條件 |
(實體流動方法 = 控股或實體流動方法 = 子公司或實體流動方法 = 比例以及 FCCS_Total 資料來源 < > 0 以及公司間整合 > 0 以及公司間整合之前 % = 0) |
係數 | 目前 \ 實體整合百分比 |
維度 | 來源 POV |
科目 | "FCCS_Investment in Sub" |
公司間 | #Any partner that is a descendant of the current parent# |
變動 | "FCCS_OpeningBalance" |
資料來源 | "FCCS_TotalDataSource" 的基礎 |
表格 18-12 投資 PP - 回轉按比例 (規則)
分錄 | 描述 | 重新導向目標成員 |
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條件 | 繼承 | |
係數 | 繼承 | |
處理選項 | 減去 | |
維度 | 來源 POV | |
科目 | 繼承 | |
公司間 | 繼承 | |
變動 | 繼承 |
IF:公司間所有權變更百分比 > 0 THEN:"FCCS_Mvmt_Acquisition_Input" ELSE:"FCCS_Mvmt Disposal_Input" |
資料來源 | 繼承 | "FCCS_Intercompany Eliminations" |
表格 18-13 投資 PP - 商譽沖銷 (規則)
分錄 | 描述 | 重新導向目標成員 |
---|---|---|
條件 | 繼承 | |
係數 | 繼承 | |
處理選項 |
加 |
|
維度 |
來源 POV |
|
科目 | 繼承 | "FCCS_Goodwill Offset" |
公司間 | 繼承 | |
變動 | 繼承
IF:公司間所有權變更百分比 > 0 |
THEN:"FCCS_Mvmt_Acquisition_Input" ELSE:"FCCS_Mvmt Disposal_Input" |
資料來源 | 繼承 | "FCCS_Intercompany Eliminations" |