使用使用者定義的科目

使用者定義的科目可分為三種,它們能增加分析的靈活性:

使用備忘錄科目

備忘錄科目計算並儲存其它科目的公式的資料。策略模型化中有 20,000 個可能的備忘錄科目—(300.00.000、305.00.000... 395.00.000)。您可根據需要指派備忘錄科目與其它科目之間的關係—它們原來沒有科目關係。

例如,您可使用兩個備忘錄科目,根據價格與數量之間的關係來建立年度銷售。在一個備忘錄科目中輸入商品的價格,在第二個科目中輸入銷售數量。要查看此關係的結果,在銷售科目 (v1000) 中建立一個任意格式公式,即兩個備忘錄科目相乘。

20 種備忘錄科目中的每一種都可細分 999 次,因此總共有 19,980 種備忘錄科目,這些科目包含必需的額外科目詳細資料以完成您的分析。

備忘錄科目及其子科目均能夠:

  • 變更科目描述

  • 輸入資料

  • 變更預測方法

  • 附加科目備註

您可從科目輸入狀態中開啟及關閉備忘錄科目的顯示。財務損益表上的計算中沒有使用備忘錄科目,除非在預測方法或歷史公式中引用它們。

要使用備忘錄科目:

  1. 選取科目,然後選取使用者定義的科目

  2. 選取科目中,選取備忘錄

  3. 從下拉清單中選取科目。

    若要新增備忘錄科目或變更它們的名稱,請在「子科目」對話方塊中執行這些操作。

  4. 選取輸出類型

    • 幣別

    • 項目

    • 百分比

    • 比率

      註:

      當您選取以所有期間中的公式計算時,所有輸出類型均可使用。如果選取「在歷史中輸入」,則輸出類型限制為「幣別」與「商品」。

  5. 選擇性:如果輸出類型幣別項目,則科目輸出值可按「預設幣別單位」之外的其他單位顯示。

    透過選取一個輸出單位選項來置換預設設定:

    • 百萬

    • 十億

  6. 中,指定如何輸入資料值。例如,選取以所有期間中的公式計算以輸入公式。

  7. 指定聚總週期值選項:

    • 最後一個過渡週期值 (例如:資產負債表)

    • 過渡週期的總計 (例如:收入損益表)

    • 以您從科目下拉清單中選取的財務科目為依據的加權平均值 (例如,折價率)

    • 會在聚總週期中套用公式 (例如:比率)。

      註:

      這些規則還套用至維度父項的計算。

  8. 選取輸出類型

    • 幣別

    • 項目

    • 百分比

    • 比率

      註:

      當您選取以所有期間中的公式計算時,所有輸出類型均可使用。如果選取「在歷史中輸入」,則輸出類型限制為「幣別」與「商品」。

  9. 選擇性:如果輸出類型幣別項目,則科目輸出值可按「預設幣別單位」之外的其他單位顯示。

    透過選取一個輸出單位選項來置換預設設定:

    • 百萬

    • 十億

  10. 按一下確定

使用自訂比率科目

策略模型化自動計算 34 種比率。您可對自訂計算使用 10 個自訂比率科目(6400.00.000 到 6445.00.000)。使用自訂比率科目輸入用於計算您自己的比率的公式。自訂比率科目可細分 999 次以建立額外的自訂比率。

財務比率報表會顯示在分析中計算的所有比率。自訂比率科目會顯示在底部,可讓您區別由策略模型化和個別比率所定義的比率。

您可用於建立自訂比率的公式類似於任意格式的公式預測方法。在自訂比率公式中可使用其他科目中的常數或值。還可使用該公式中的不同函數。

要使用自訂比率科目:

  1. 科目分組標籤中,選取使用者定義的科目

  2. 使用者定義的科目中,選取比率

  3. 在下拉清單中選取比率科目。

    若要新增比率科目或變更描述,請存取科目檢視試算表或子科目選項對話方塊。

  4. 選取輸出類型

    • 幣別

    • 項目

    • 百分比

    • 比率

      註:

      當您選取以所有期間中的公式計算時,所有輸出類型均可使用。當您選取在歷史中輸入時,輸出類型僅限幣別項目

  5. 選擇性:如果輸出類型幣別項目,則科目的輸出值可按「預設幣別單位」之外的其他單位顯示。

    透過選取一個輸出單位選項來置換預設設定。

  6. 中,選取以所有期間中的公式計算,以使用科目函數頁籤來輸入公式。

  7. 指定聚總週期值為選項:

    • 最後一個過渡週期值 (例如:資產負債表)

    • 過渡週期的總計 (例如:收入損益表)

    • 以您從科目下拉清單中選取的財務科目為依據的加權平均值 (例如,折價率)

    • 在聚總週期中套用該公式。

  8. 按一下確定

使用債務契約科目

策略模型化中,您可建立用於測試模型符合效能標準能力的措施。使用使用者定義的債務契約科目可輸入您的債務契約要求,以便測試模型。

在這五個債務契約科目 (v6500、v6505、v6510、v6515 及 v6520) 中,每個科目最多都能擁有 999 個子科目,以便容納分析中的所有契約。

為了容納契約測試所需的輸入與輸出,每個債務契約科目都具有兩個相關科目,因此您總共擁有三個相關科目:

  • 測試 (.00):容納契約測試參數。

  • 實際 (.01):容納實際效能方程式。

  • 結果 (.02):容納測試參數與實際效能方程式之間的差異。

當您細分債務契約科目時,所有相關科目也接收子科目,使您能夠自動建立額外的債務契約測試參數科目、實際效能方程式科目以及結果科目。

可從「使用者定義的科目」對話方塊中存取債務契約科目,因此可選取輸出類型與單位 (例如,單位為百萬的幣別)。債務契約科目顯示在資金分析報表的底部。透過「編輯」及「插入」命令可在報表中插入債務契約科目。

契約測試參數科目

可從「科目試算表」檢視或「科目輸入」對話方塊中存取輸入科目。在檔案中為每個週期輸入測試參數數量 (例如 1995 年 $2 億的營運資金,1996 年為 $2.5 億等等)。對於每個週期,您可以輸入不同的測試參數。在「使用者定義的科目」對話方塊中,您可選取輸出類型與單位。

實際效能方程式

可從「使用者定義的科目」對話方塊中存取該科目。輸入公式來測量實際的分析效能。(例如,使用公式 (v2100 - v2600),營運資金 = 流動資產 - 流動負債)。選取輸出類型與單位。

契約結果科目

此科目可從「使用者定義的科目」對話方塊中存取,它會計算測試參數與實際效能結果之間的差異。它會衡量相對於契約測試之模型效能的結果。若要建立一個「最小值」測試 (例如,最低營運資金),請輸入要求實際-測試 科目的公式:

(v65xx.01 - v65xx.00)。

如果未滿足契約 (實際值小於測試參數),結果顯示為負數。

若要建立「最大值」測試 (例如,最低債務/權益),請輸入表示測試-實際 科目的公式:

(v65xx.00 - v65xx.01)。

如果未滿足契約 (實際值大於測試參數),結果顯示為負數。

輸入契約測試參數

要輸入契約測試參數:

  1. 科目中,選取契約測試科目 (v6500.00 - v6520.00)。

  2. 變更科目名稱以符合您的分析。

    在此範例中,將名稱變更為營運資金測試,並將兩個相關科目名稱變更為營運資金實際值營運資金結果

  3. 使用科目預測,變更預測方法以反映測試參數資料格式。

    在該範例中,在指定的幣別中輸入或預測營運資金。

  4. 在所有週期中輸入測試參數資料。

    在具有四個年度的範例中,分別輸入 100、150、200 以及 250。

  5. 選取科目使用者定義的科目

  6. 依序選取使用者定義的科目契約營運資金測試

  7. 選取輸出類型(幣別),然後選取輸出單位

輸入契約實際效能方程式或結果公式

要輸入契約實際效能方程式或結果公式:

  1. 選取科目,然後選取使用者定義的科目

  2. 依序選取使用者定義的科目契約營運資金實際值

  3. 值為中,保留為在所有週期中由公式計算設定。

  4. 公式頁籤下,輸入契約的公式,並使用與自訂比率相同的公式格式。

    您還可在公式中輸入比率科目。對於此範例,輸入公式:v2100 - v2600。

  5. 選取輸出類型(幣別)輸出單位