使用案例範例：目前備付稅款

請參閱實體結構範例：

PeriodicP205 (父項)

• PeriodicFLE205 (子項)
• PeriodicChildUSD (子項)
• PeriodicChildCAD (子項)

在這個使用案例範例中，即使子項使用不同的外匯邏輯，父項報告幣別匯率仍等於報告幣別中下階貢獻的總和。

• 全域假設外幣匯率

  

  • USD -> EUR 外幣匯率為 1.1
  • CAD -> EUR 外幣匯率為 0.82
  • 全域假設外幣匯率 0.57。
• 子項實體 PeriodicChildCAD 外幣匯率

  

  PeriodicChildCAD 外幣匯率為 .35。

• 子項實體 PeriodicChildUSD 實體幣別

  

  第一個子項實體 PeriodicChildUSD 的實體幣別為 1000。

• 子項實體 PeriodicChildUSD EUR 報告

  

  轉換為 EUR 後植入上方的 1100 值 (USD 轉換匯率為 1.1)。

• 子項實體 PeriodicFLE205 實體幣別

  

  第二個子項實體 PeriodicChildUSD 的實體幣別也是 1000。

• 子項實體 PeriodicFLE205 EUR 報告

  

  轉換為 EUR 後植入上方的 820 值 (CAD 子項，因此依照 .82 的轉換匯率)。

• 子項實體 PeriodicChildCAD 實體幣別

  

  第三個子項實體 PeriodicChildUSD 的實體幣別為 5000。

• 子項實體 PeriodicChildCAD EUR 報告

  

  轉換為 EUR 後植入上方的 1750 值 (PeriodicChildCAD 外幣匯率為 .35)。

• 子項實體 PeriodicChildCAD 貢獻 (50% 所有權之後)

  

  值 875 是考量匯率和所有權後，上方 1750 之 50% 所有權的計算結果。

• 父項實體 PeriodicP205 實體幣別 (USD)

  

  PeriodicP205 實體幣別的值為 4607。

• 父項實體 PeriodicP205 EUR 報告

  

  轉換為 EUR 之後，為 2795。

  因此，轉換為 EUR 的子項貢獻：

  • 子項實體 PeriodicChildUSD → EUR = 1100
  • 子項實體 PeriodicChildCAD → EUR = 820
  • 子項實體 PeriodicFLE205 → EUR = 875

  父項 EUR = 子項的總和->貢獻 = 1100 + 820 + 875 = 2795

  即使子項轉換是由下列項目驅動，亦適用：

  • 金額置換與定期轉換
  • 匯率置換
  • 每個實體外匯置換
  • 所有權 (例如，總和前會套用 50% 貢獻)