「期中備付稅款」同時適用於「備付稅款 - 全國」與「備付稅款 - 地區」。「按年計算預估有效稅率 (AEETR)」擷取自「整合匯率調節」,並在適當情況下會考慮「地區稅額」和「地區稅額的聯邦收益」。所有實體都參與計算;但是,可能會有需要從「有效稅率」計算中排除「虧損實體」的情況。
您可以使用「虧損實體預測」表單標記要排除的虧損實體,然後整合表單。可以在「期中備付稅款」表單上檢查結果,然後使用「轉期續用」表單複製排除前推。
應注意以下考量事項:
- 初始建立應用程式期間,必須啟用「期中備付稅款」功能,或使用「啟用功能」選項。請參閱 建立應用程式。
- 「虧損實體」表單和「虧損實體的轉期續用」僅考慮「期中預測案例」。
若要將虧損實體從期中備付稅款中排除,請執行下列動作:
- 在「首頁」上,依序按一下期中備付稅款、套件預測,然後按一下虧損實體預測。「稅前淨收入」、「整合 ETR」和「整合 ETR 百分比」的稅前和稅後值在表格兩邊是相同的。
- 對於您要從計算中排除的實體,請在虧損實體下方,從下拉清單中選取是。
- 在動作下方,選取整合。整合完成後,請檢視「稅前淨收入」、「整合 ETR」和「整合 ETR 百分比」的記入虧損值。
- 按一下期中圖示,然後按一下期中總計以複查「期中總計」表單。「記入虧損」,「自動 AEETR」列為空白,因為已設為「虧損實體」。
- 從「首頁」中,依序按一下應用程式、組態,然後選取轉期續用。
- 在轉期續用畫面中,按一下「選擇」圖示 ,以選取「虧損實體」適用的案例、年度和期間。
- 在選取任務下方,選取虧損實體,然後按一下執行。在狀態下方,會顯示一則訊息,指示何時完成動作。僅複製和轉期續用來自所選取案例、年度和期間的資料。
註:
- 使用 AEETR 進行整合規則可讓您使用最新的 AEETR 整合期中總計和/或期中詳細資料 Web 表單,同時忽略資料狀態 (例如,確定)。此規則的一個好處是可以避免手動影響實體,以獲取最新的 AEETR。
- 「規則」卡中無法使用此特定規則,但可透過按一下滑鼠右鍵在期中總計和期中詳細資料 Web 表單中使用。