使用地區 RTA (申報與預提差異)

Tax Reporting 提供校準前一年度準備金金額的能力。備付稅款會在表單中自動植入。可在應用程式中手動輸入或載入收益資料。

應用程式允許分析多個年度以及在目前年度記入校準。對輸入排程進行變更的任何資料會起始自動化計算，以確定所得稅的目前期間備付稅款中所需的地區申報與預提差異調整 (例如，目前備付稅款、遞延備付稅款等等)。計算的金額會流入目前備付稅款，作為其他備付稅款項目，並且流入「暫時性差異」表單，系統預設會在該表單中假設所有「申報與預提差異」調整僅影響遞延稅款。

註：

系統會處理第 13 期或 P13 中的「申報與預提差異」。

「地區申報與預提差異」可根據實體在不同季度運算與簿記。例如，在工作曆年期間，加拿大實體可簿記 Q3 的調整，而美國實體可將其簿記在 Q4。因此，只有在使用者植入資料、設定簿記期間與年度，以及計算表單時，才會將系統設定為計算「地區申報與預提」差異。

此表單包括下列前推成員：

表格 12-8 地區暫時性差異

類別	子類別	描述
P12
	自動化	POV 中指定年份之備付稅款的自動化金額。
	調整	POV 中指定年份之備付稅款的手動輸入金額。
	總計	自動化和調整的總和。備付稅款總計
申報與預提差異
	自動化	POV 中指定年份之收益的自動化金額。
	調整	POV 中指定年份之收益的手動輸入金額。
	總計	來自收益之自動化和調整的總和。(收益總計)
申報與預提差異收益差異		備付稅款總計與收益總計之間的差異

計算時，流向備付稅款的金額為「CurrentTaxReturn/每份申報書的本期稅捐」科目的金額。暫時性差異的差異會在計算時自動流向「申報與預提差異」上前推的暫時性差異欄。

若要輸入調整，請執行下列動作：

從首頁，選取地區備付稅款，然後選取 RTA 地區。
在表單上，在動作下方，選取整合，然後按一下啟動。
在適當期間或類別的調整下方，視需要輸入科目餘額的金額。
按一下「執行」。
按一下儲存。