Informacje w pliku XML ewidencji i deklaracji VAT

Plik XML ewidencji i deklaracji VAT zawiera sekcje nagłówka i podmiotu prawnego oraz sekcje specyficzne dla ewidencji i deklaracji VAT.

Oto sekcje specyficzne dla ewidencji i deklaracji VAT:

  1. Naglowek

    Ta sekcja zawiera następujące informacje:

    • Kod organu podatkowego
    • Data utworzenia transakcji
    • Kod waluty
    • Okres i rok sprawozdawczy
  2. Podmiot1

    Ta sekcja służy drukowania szczegółów jednostki biznesowej, które są wymagane podczas rejestracji podatkowej. Zawiera następujące informacje:

    • Numer rejestracji podatkowej
    • Nazwa firmy
    • Adres e-mail
    • Numer telefonu
  3. Deklaracja

    W tej sekcji drukowane jest przez system podsumowanie deklaracji VAT dotyczącej towarów i usług. Ta sekcja zawiera następujące informacje:

    • Podstawa podatku, czyli podstawa opodatkowania zaopatrzenia w towary i usługi
    • Kwota podatku, czyli podatek obliczony dla zaopatrzenia w towary i usługi
  4. SprzedazWiersz

    Każda faktura lub faktura obca zawiera sekcję SprzedazWiersz. W tej sekcji drukowane są przez system wszystkie transakcje sprzedaży, zakupu i importu w formacie XML. Sekcja ta zawiera wszystkie linie transakcji na fakturze lub fakturze obcej pogrupowane wg odpowiednich pól sprawozdawczych VAT. Wyświetlana jest kwota netto i kwota podatku w każdej grupie transakcji. Ta sekcja jest drukowana wielokrotnie w zależności od liczby przetworzonych transakcji.

    Ta sekcja zawiera wszystkie zaksięgowane faktury z tablicy Księga klientów (F03B11) mające zapisy w tablicach Podatki (F0018), Nagłówek dokumentu prawnego (F7430010) i Plik znaczników nagłówka dokumentu prawnego - POL (F74P3B1T) w wybranym okresie sprawozdawczym.

    Ta sekcja zawiera wszystkie zaksięgowane faktury obce importu z tablicy Księga zobowiązań F0411 mające zapisy w tablicy Podatki (F0018) w wybranym okresie sprawozdawczym.

    W przypadku transakcji należności (faktura) sekcja ta zawiera następujące dane:

    • NIP kontrahenta (klienta lub dostawcy)
    • Nazwa i adres kontrahenta (klienta lub dostawcy)
    • Data sprzedaży
    • Data wystawienia faktury
    • Numer faktury
    • Nazwa i adres klienta
    • Kod grupy (klasyfikacja podatkowa) towarów lub usług.
    • Kwota netto zaopatrzenia w towary i usługi innego niż krajowe
    • Kwota netto zaopatrzenia w towary i usługi innego niż krajowe, gdzie podatek jest samodzielnie szacowany przez klienta
    • Kwota netto krajowego zaopatrzenia w towary i usługi zwolnione z podatku

      Ten typ transakcji jest określany przy użyciu wartości E (zwolnione) w polu Zwolnienie z podatku 1 w tablicy Podatki (F0018)

    • Kwota netto i kwota podatku dotyczące krajowego zaopatrzenia w towary i usługi opodatkowane według wielu stawek podatku. Stawki podatku są określane przez kody stawek podatku powiązane z danym obszarem stawki podatku.

      Wartości przypisane do kodów stawek podatku powiązane z odpowiednimi obszarami stawek podatku można znaleźć w sekcji "Określanie kodów stawek podatku dla obszarów stawek podatku"

    • Kwota netto wewnątrzwspólnotowego zaopatrzenia w towary i usługi
    • Kwota netto eksportu towarów i usług

    W przypadku transakcji zobowiązań (faktura obca) sekcja ta zawiera następujące dane:

    • Numer kolejny
    • Data faktury obcej
    • Data wystawienia dokumentu faktury obcej
    • Numer dokumentu faktury obcej
    • Nazwa dostawcy
    • Podstawa podatku, czyli podstawa opodatkowania importu towarów
    • Kwota podatku, czyli podatek obliczony dla importu towarów
    • Podstawa podatku, czyli podstawa opodatkowania importu usług spoza Unii Europejskiej
    • Kwota podatku, czyli podatek obliczony dla importu usług spoza Unii Europejskiej
    • Podstawa podatku, czyli podstawa opodatkowania importu usług od unijnych płatników podatku
    • Kwota podatku, czyli podatek obliczony dla importu usług od unijnych płatników podatku
    • Kwota netto i kwota podatku dotyczące wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów i usług
    • Kwota podatku, czyli podatek obliczony dla nabycia wewnątrzwspólnotowego według środka transportu, oleju napędowego lub paliw na podstawie konfiguracji w programie Konfiguracja elementu JPK (P74P501).
  5. SprzedazCtrl

    Ta sekcja zawiera następujące informacje:

    • Łączna liczba transakcji wydrukowanych przez system w sekcji SprzedazWiersz dla okresu sprawozdawczego
    • Łączna kwota podatku wydrukowana przez system w sekcji SprzedazWiersz dla wszystkich transakcji w okresie sprawozdawczym
  6. ZakupWiersz

    Ta sekcja służy do drukowania transakcji zakupu i zobowiązań w formacie XML. Zawiera wszystkie zaksięgowane faktury obce z tablicy Księga zobowiązań (F0411) mające zapisy w tablicy Podatki (F0018) w wybranym okresie sprawozdawczym. Ta sekcja zawiera transakcje krajowe i wewnątrzwspólnotowe.

    Każda faktura obca zawiera w pliku XML sekcję ZakupWiersz. Wszystkie linie transakcji są grupowane na fakturze obcej wg odpowiednich pól sprawozdawczych VAT (elementów JPK). Kwota netto i kwota podatku dotyczące poszczególnych grup linii transakcji są wyświetlane przy użyciu elementów JPK zmapowanych do typu dokumentu skonfigurowanego w programie Konfiguracja elementu JPK (P74P501).

    Ta sekcja zawiera następujące informacje:

    • Numer kolejny
    • Numer rejestracji podatkowej wystawcy faktury
    • Numer dokumentu zakupu
    • Data zakupu
    • Data otrzymania faktury
    • Klasyfikacja dokumentu zakupu
    • Kwota netto i kwota podatku dotyczące nabycia towarów i usług, które są środkami trwałymi płatnika podatku, gdy transakcja nie dotyczy korekty podatku naliczonego
    • Kwota netto i kwota podatku dotyczące nabycia towarów i usług, które nie są środkami trwałymi płatnika podatku, gdy transakcja nie dotyczy korekty podatku naliczonego
    • Korekta podatku naliczonego dotycząca nabycia towarów i usług, które są środkami trwałymi płatnika podatku
    • Korekta podatku naliczonego dotycząca nabycia towarów i usług, które nie są środkami trwałymi płatnika podatku
  7. ZakupCtrl

    Ta sekcja zawiera następujące informacje:

    • Łączna liczba transakcji wydrukowanych przez system w sekcji ZakupWiersz dla okresu sprawozdawczego
    • Łączna kwota podatku dla wszystkich transakcji wydrukowana przez system w sekcji ZakupWiersz w okresie sprawozdawczym