Informacje w pliku XML ewidencji i deklaracji VAT
Plik XML ewidencji i deklaracji VAT zawiera sekcje nagłówka i podmiotu prawnego oraz sekcje specyficzne dla ewidencji i deklaracji VAT.
Oto sekcje specyficzne dla ewidencji i deklaracji VAT:
- Naglowek
Ta sekcja zawiera następujące informacje:
- Kod organu podatkowego
- Data utworzenia transakcji
- Kod waluty
- Okres i rok sprawozdawczy
- Podmiot1
Ta sekcja służy drukowania szczegółów jednostki biznesowej, które są wymagane podczas rejestracji podatkowej. Zawiera następujące informacje:
- Numer rejestracji podatkowej
- Nazwa firmy
- Adres e-mail
- Numer telefonu
- Deklaracja
W tej sekcji drukowane jest przez system podsumowanie deklaracji VAT dotyczącej towarów i usług. Ta sekcja zawiera następujące informacje:
- Podstawa podatku, czyli podstawa opodatkowania zaopatrzenia w towary i usługi
- Kwota podatku, czyli podatek obliczony dla zaopatrzenia w towary i usługi
- SprzedazWiersz
Każda faktura lub faktura obca zawiera sekcję SprzedazWiersz. W tej sekcji drukowane są przez system wszystkie transakcje sprzedaży, zakupu i importu w formacie XML. Sekcja ta zawiera wszystkie linie transakcji na fakturze lub fakturze obcej pogrupowane wg odpowiednich pól sprawozdawczych VAT. Wyświetlana jest kwota netto i kwota podatku w każdej grupie transakcji. Ta sekcja jest drukowana wielokrotnie w zależności od liczby przetworzonych transakcji.
Ta sekcja zawiera wszystkie zaksięgowane faktury z tablicy Księga klientów (F03B11) mające zapisy w tablicach Podatki (F0018), Nagłówek dokumentu prawnego (F7430010) i Plik znaczników nagłówka dokumentu prawnego - POL (F74P3B1T) w wybranym okresie sprawozdawczym.
Ta sekcja zawiera wszystkie zaksięgowane faktury obce importu z tablicy Księga zobowiązań F0411 mające zapisy w tablicy Podatki (F0018) w wybranym okresie sprawozdawczym.
W przypadku transakcji należności (faktura) sekcja ta zawiera następujące dane:
- NIP kontrahenta (klienta lub dostawcy)
- Nazwa i adres kontrahenta (klienta lub dostawcy)
- Data sprzedaży
- Data wystawienia faktury
- Numer faktury
- Nazwa i adres klienta
- Kod grupy (klasyfikacja podatkowa) towarów lub usług.
- Kwota netto zaopatrzenia w towary i usługi innego niż krajowe
- Kwota netto zaopatrzenia w towary i usługi innego niż krajowe, gdzie podatek jest samodzielnie szacowany przez klienta
- Kwota netto krajowego zaopatrzenia w towary i usługi zwolnione z podatku
Ten typ transakcji jest określany przy użyciu wartości E (zwolnione) w polu Zwolnienie z podatku 1 w tablicy Podatki (F0018)
- Kwota netto i kwota podatku dotyczące krajowego zaopatrzenia w towary i usługi opodatkowane według wielu stawek podatku. Stawki podatku są określane przez kody stawek podatku powiązane z danym obszarem stawki podatku.
Wartości przypisane do kodów stawek podatku powiązane z odpowiednimi obszarami stawek podatku można znaleźć w sekcji "Określanie kodów stawek podatku dla obszarów stawek podatku"
- Kwota netto wewnątrzwspólnotowego zaopatrzenia w towary i usługi
- Kwota netto eksportu towarów i usług
W przypadku transakcji zobowiązań (faktura obca) sekcja ta zawiera następujące dane:
- Numer kolejny
- Data faktury obcej
- Data wystawienia dokumentu faktury obcej
- Numer dokumentu faktury obcej
- Nazwa dostawcy
- Podstawa podatku, czyli podstawa opodatkowania importu towarów
- Kwota podatku, czyli podatek obliczony dla importu towarów
- Podstawa podatku, czyli podstawa opodatkowania importu usług spoza Unii Europejskiej
- Kwota podatku, czyli podatek obliczony dla importu usług spoza Unii Europejskiej
- Podstawa podatku, czyli podstawa opodatkowania importu usług od unijnych płatników podatku
- Kwota podatku, czyli podatek obliczony dla importu usług od unijnych płatników podatku
- Kwota netto i kwota podatku dotyczące wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów i usług
- Kwota podatku, czyli podatek obliczony dla nabycia wewnątrzwspólnotowego według środka transportu, oleju napędowego lub paliw na podstawie konfiguracji w programie Konfiguracja elementu JPK (P74P501).
- SprzedazCtrl
Ta sekcja zawiera następujące informacje:
- Łączna liczba transakcji wydrukowanych przez system w sekcji SprzedazWiersz dla okresu sprawozdawczego
- Łączna kwota podatku wydrukowana przez system w sekcji SprzedazWiersz dla wszystkich transakcji w okresie sprawozdawczym
- ZakupWiersz
Ta sekcja służy do drukowania transakcji zakupu i zobowiązań w formacie XML. Zawiera wszystkie zaksięgowane faktury obce z tablicy Księga zobowiązań (F0411) mające zapisy w tablicy Podatki (F0018) w wybranym okresie sprawozdawczym. Ta sekcja zawiera transakcje krajowe i wewnątrzwspólnotowe.
Każda faktura obca zawiera w pliku XML sekcję ZakupWiersz. Wszystkie linie transakcji są grupowane na fakturze obcej wg odpowiednich pól sprawozdawczych VAT (elementów JPK). Kwota netto i kwota podatku dotyczące poszczególnych grup linii transakcji są wyświetlane przy użyciu elementów JPK zmapowanych do typu dokumentu skonfigurowanego w programie Konfiguracja elementu JPK (P74P501).
Ta sekcja zawiera następujące informacje:
- Numer kolejny
- Numer rejestracji podatkowej wystawcy faktury
- Numer dokumentu zakupu
- Data zakupu
- Data otrzymania faktury
- Klasyfikacja dokumentu zakupu
- Kwota netto i kwota podatku dotyczące nabycia towarów i usług, które są środkami trwałymi płatnika podatku, gdy transakcja nie dotyczy korekty podatku naliczonego
- Kwota netto i kwota podatku dotyczące nabycia towarów i usług, które nie są środkami trwałymi płatnika podatku, gdy transakcja nie dotyczy korekty podatku naliczonego
- Korekta podatku naliczonego dotycząca nabycia towarów i usług, które są środkami trwałymi płatnika podatku
- Korekta podatku naliczonego dotycząca nabycia towarów i usług, które nie są środkami trwałymi płatnika podatku
- ZakupCtrl
Ta sekcja zawiera następujące informacje:
- Łączna liczba transakcji wydrukowanych przez system w sekcji ZakupWiersz dla okresu sprawozdawczego
- Łączna kwota podatku dla wszystkich transakcji wydrukowana przez system w sekcji ZakupWiersz w okresie sprawozdawczym