5處理台灣發票與傳票的電子統一發票 (9.2 版更新)
瞭解銷售單與應收帳款交易電子統一發票 - 台灣
台灣稅務機關規定所有由批發商、零售商或製造商銷售的商品或服務都必須開立電子統一發票 (e-GUI)，做為商品與服務買家的會計收據，和報稅的法定會計單據。
台灣稅務機關使用的編號配置可確保所有的銷售和應收帳款交易都必須有唯一的編號。一旦處理完交易，產生電子統一發票號碼後，賣方便可以處理並提交其電子統一發票發票或貸項憑單資訊提交至台灣稅務機關進行稅務申報。
電子統一發票號碼由台灣稅務機關所產生，並強制所有新註冊的台灣企業都需在發票中使用電子統一發票號碼。
處理台灣電子統一發票時，您可以：
自銷售單與應收帳款發票擷取統一發票開立前資訊。
更新發票或貸項憑單的電子統一發票號碼。
台灣電子統一發票的處理流程
針對電子統一發票從銷售單和應收帳款交易擷取資訊
您可以執行「電子統一發票擷取資料」程式 (R75T031)，來擷取要提交給台灣稅務機關的銷售單與應收帳款發票資訊，以產生電子統一發票。本程式會從「客戶分類帳」檔案 (F03B11)、「統一發票/加值稅稅務類型對應」檔案 (F75T008) 和「單據類型其他資訊設定」檔案 (F75T033) 擷取資訊，並將該資訊儲存於「電子統一發票交易明細」檔案 (F75T031) 和「電子統一發票交易標頭」檔案 (F75T030) 中。
當您執行程式時，系統會已更新處理交易的資訊並更新電子統一發票交易檔案。系統僅會更新「電子統一發票」檔案中沒有電子統一發票號碼的記錄。
如果您已產生發票的電子統一發票號碼，且發票交易明細存在於「電子統一發票交易明細」檔案 (F75T031) 中，則系統不允許作廢發票，
系統也會驗證執行「電子統一發票擷取發票資料」程式 (R75T031) 的必備條件是否都已滿足。若未符合必備條件，系統將顯示錯誤訊息。
必備條件
在您完成本節中的任務之前，請先執行下列步驟：
您必須設定「電子統一發票交易類型」與單據類型的格式代碼，以便在「單據類型其他資訊設定」程式 (P75T033) 中輸入交易。
您必須為客戶在「統一發票/加值稅客戶常數」程式 (P75T009) 中設定包含電子統一發票模式的客戶常數，以便為客戶輸入銷售單或應收帳款發票。
您必須指定要在「統一發票/加值稅申報單位」程式 (P75T001) 和「電子統一發票擷取發票資料」程式 (R75T031) 中輸入交易的申報單位與業務單位對應。
您必須在「統一發票/加值稅課稅類型對應」程式 (P75T008) 中建立課稅類型與稅區及稅別組合的關聯。
您必須在使用者定義碼檔案中設定電子統一發票模式 (75T/EM) 和電子統一發票交易類型 (75T/ET) 的值。
產生銷售單的列印發票時，您必須選取「建立多重銷售單的統一發票/加值稅」(R75T004O) 程式的停用處理選項。
您必須為銷售單執行「客戶銷售更新」程式 (R42800)。必須過帳執行 R42800 程式後產生的應收帳款交易。「電子統一發票擷取發票資料」程式 (R75T031) 僅處理已過帳交易。
您必須使用資料選擇選取執行「電子統一發票擷取發票資料」程式 (R75T031) 前有電子統一發票號碼的發票。
您僅能對應具有貸項憑單的原始發票。「處理貸項憑單/借項憑單的相關發票」程式 (P7430016) 僅適用於貸項憑單。
每張發票規定必須有單一稅率。每個電子統一發票號碼只能有單一稅率。
如果發票有多重稅率，則須分成多張發票，否則系統會顯示錯誤訊息，且不處理發票。
發票的有效電子統一發票號碼必須為十碼，前兩碼為字母，其餘為數字。
有效的貸項憑單號碼上限為 16 個字元。
設定電子統一發票擷取發票資料程式 (R75T031) 的處理選項
處理選項讓您能指定程式和報表的預設值。
預設
- 統一發票/加值稅的申報公司
-
指定提出統一發票/加值稅申報的預設公司。
- 交易日期
-
指定用於選取發票的日期。值為：
空白：發票日期 (預設)
1：總帳日期
2：服務日期
- 起始日期範圍
-
指定您要顯示發票之日期範圍的開始日期
- 終止日期範圍
-
指定您要顯示發票之日期範圍的最後日期
- 期間偏移
-
此選項僅在「起始日期範圍」和「終止日期範圍」欄位空白，且「統一發票/加值稅的申報公司」欄位不是空白時可用。將此處理選項保留空白會取零作為偏移值，並從目前期間列印交易。值為：
空白：0 (目前期間)
- 重新整理資料 (Y/N)
-
指定系統是否更新已處理交易的資訊。
N：不更新已處理且存在於「電子統一發票交易標頭」檔案 (F75T030) 中的記錄。
Y：更新所有電子統一發票號碼不存在於「電子統一發票交易標頭」檔案 (F75T030) 的記錄。
對於「交易日期」處理選項來說，如果您給予 1 或 2 以外的值，系統會選取發票日期做為預設日期。
如果「統一發票/加值稅的申報公司」欄位保留空白，則系統將處理多間公司，以擷取電子統一發票的發票資料。
系統僅處理已過帳的發票。
執行電子統一發票擷取發票資料程式 (R75T031)
選取「電子統一發票定期處理」(G75T230)、「電子統一發票擷取發票資料」。
更新擷取發票中的電子統一發票明細
「電子統一發票發票資訊」程式 (P75T030) 可讓您檢視發票資訊，如發票金額和從「電子統一發票擷取發票資料」程式 (R75T031) 擷取出的買家及賣家明細。
「電子統一發票擷取發票資料」程式 (R75T031) 可用來擷取統一發票開立前資訊。您可以提交此項資訊到台灣稅務機關。台灣稅務機關會使用該資訊產生電子統一發票明細，例如銷售單和應收帳款發票的電子統一發票號碼及日期。「電子統一發票發票資訊」程式 (P75T030) 可用來更新發票的電子統一發票明細。
貸項憑單就是您寄送給客戶的貸項。您可以為貸項憑單更新自台灣稅務機關接收的貸項憑單號碼。
在您輸入交易的貸項憑單前，必須建立原始交易及電子統一發票號碼與貸項憑單的關聯。您可以使用「處理貸項憑單/借項憑單的相關發票」程式 (P7430016) 提供貸項憑單的原始單據明細，並建立原始單據與借項憑單或貸項憑單的關聯。
請參閱 JD Edwards EnterpriseOne Applications 本土化一般功能導入手冊中的建立發票與借項憑單或貸項憑單的關聯。
系統會從「電子統一發票交易明細」檔案 (F75T031) 和「電子統一發票交易標頭」檔案 (F75T030) 擷取「電子統一發票發票資訊」程式 (P75T030) 的發票資訊。自台灣稅務機關接收此項資訊後，您就可以建立電子統一發票號碼及電子統一發票日期與銷售單或應收帳款發票的關聯。
用於「電子統一發票發票資訊」程式 (P75T030) 的畫面格式
畫面格式名稱 |
畫面格式 ID |
導覽 |
用途 |
|---|---|---|---|
處理電子統一發票發票標頭 |
W75T030A |
電子統一發票定期處理 (G75T230)、電子統一發票發票資訊。 |
複查發票的標頭明細。 |
電子統一發票發票詳細資料 |
W75T030B |
選取您要複查詳細發票資訊的記錄。 按一下「處理電子統一發票發票」畫面格式。 |
複查所選發票的電子統一發票明細。 請使用發票明細來準備統一發票開立前資訊。 |
更新電子統一發票詳細資料 |
W75T030D |
選取您要更新電子統一發票明細的記錄。 從「處理電子統一發票發票」畫面格式的「畫面格式」選單選取「更新電子統一發票明細」。 |
更新發票的電子統一發票明細。 |
更新貸項憑單明細 |
W75T030C |
選取您要更新貸項憑單明細的記錄。 從「處理電子統一發票發票」畫面格式的「畫面格式」選單選取「更新貸項憑單明細」。 |
更新貸項憑單的貸項憑單號碼。 |
更新擷取發票的電子統一發票明細
若要更新擷取發票的電子統一發票明細：
存取擷取發票的「更新電子統一發票發票詳細資料」畫面格式。
輸入所選發票的電子統一發票號碼和電子統一發票日期。
按一下「儲存」。
更新貸項憑單的電子統一發票明細
若要更新貸項憑單的電子統一發票明細：
存取貸項憑單的「更新貸項憑單」畫面格式。
輸入所選貸項憑單的貸項憑單號碼。
按一下「儲存」。
更新傳票中的其他資訊
處理電子統一發票傳票其他資訊程式 (P75T034) 可讓您更新台灣傳票與借項通知單的電子統一發票明細，例如電子統一發票編號、電子統一發票日期、格式代碼及 AP 交易類型。使用此程式時，您可以檢視系統中的所有傳票，包括不含電子統一發票明細的傳票。此資訊儲存於「電子統一發票傳票其他資訊」表格 (F75T034) 中。您可以使用 P75T034 程式檢視「電子統一發票傳票其他資訊」表格 (F75T034) 中未作廢的所有傳票。若在傳票中新增其他資訊，將使用電子統一發票資訊將傳票分類為交易。
用來更新傳票中其他資訊的表單
畫面格式名稱 |
畫面格式 ID |
導覽 |
用途 |
|---|---|---|---|
處理電子統一發票傳票其他資訊 |
W75T034A |
電子統一發票每日處理 (G75T240)、電子統一發票傳票其他資訊。 |
複查傳票。 |
電子統一發票傳票其他資訊修訂 |
W75T034C |
選取您要更新電子統一發票明細的記錄。 從「處理電子統一發票傳票其他資訊」表單的「表單」功能表選取電子統一發票傳票其他資訊修訂。 |
編輯或更新非過帳傳票的電子統一發票明細。 |
更新傳票的電子統一發票明細
更新傳票的電子統一發票明細：
針對選取的傳票存取「處理電子統一發票傳票其他資訊」表單。
在傳票的必要欄位、電子統一發票編號、電子統一發票日期、格式代碼及 AP 交易類型輸入值。電子統一發票編號必須在 10 到 14 個字元之間。
「電子統一發票傳票其他資訊修訂」表單可用於編輯或更新電子統一發票明細 (僅限非過帳傳票)。
按一下「儲存」。
啟用傳票的電子統一發票其他資訊
您使用「電子統一發票 A/P 傳票輸入」程式 (P75T035) 來設定處理選項，以針對「A/P 標準傳票輸入」程式 (P0411) 中的傳票啟用電子統一發票資訊。當處理選項在 P75T035 程式中設為啟用電子統一發票資訊時，您可以更新或新增傳票的電子統一發票其他資訊。
設定電子統一發票 A/P 傳票輸入程式 (P75T035) 的處理選項
處理選項讓您能指定程式和報表的預設處理。
預設
- 啟用電子統一發票資訊
-
指定要啟用或停用「A/P 標準傳票輸入」程式 (P0411) 的電子統一發票資訊。值為：
Y：啟用電子統一發票資訊。
N (空白)：不啟用電子統一發票資訊。
使用 A/P 標準傳票輸入程式 (P0411) 更新傳票的其他資訊
使用 A/P 標準傳票輸入程式 (P0411) 更新或新增傳票的其他資訊：
選取 P0411 程式「表單功能表」中的「地區資訊」，以針對選取的傳票存取「電子統一發票傳票其他資訊修訂」表單。
在傳票的必要欄位、電子統一發票編號、電子統一發票日期、格式代碼及 AP 交易類型輸入值。
按一下「儲存」。
只有當 P75T035 程式的處理選項設為啟用電子統一發票資訊時，您才可以使用 P0411 程式更新傳票的其他資訊。
瞭解擷取 AP 統一發票稅捐申報資料程式
執行「擷取 AP 統一發票稅捐申報資料」程式 (R75T032) 以擷取 P75T034、P75T004、P4310 及 P0411 程式中的資訊，並使用管理機構指定的 XML 格式列印擷取的資料。此程式會列印擷取自統一發票/加值稅與電子統一發票交易傳票的資料。
R75T032 程式使用 P75T034 程式來驗證處理的傳票是否有電子統一發票編號。如果傳票中沒有電子統一發票編號，R75T032 會檢查 P75T004 程式中是否有傳票的統一發票/加值稅編號。R75T032 程式接著會使用管理機構指定的 XML 格式列印資料。系統的 P75T004 程式中必須有交易的傳票詳細資料，交易才能被識別為統一發票/加值稅交易。R75T032 程式會跳過不是統一發票/加值稅也不是電子統一發票交易的交易。
必備條件
在您完成本節中的任務之前，請先執行下列步驟：
您必須在「單據類型其他資訊設定」程式 (P75T033) 中設定「電子統一發票交易類型」與單據類型的格式代碼，才能處理含電子統一發票的傳票。
您必須在「處理電子統一發票傳票其他資訊」程式 (P75T034) 中設定傳票的其他資訊。您也可以使用「A/P 標準傳票輸入」程式 (P0411) 設定傳票的其他資訊。若要使用此程式，您必須在 P75T035 程式中設定處理選項，才能處理含電子統一發票的傳票。
請參閱啟用傳票的電子統一發票其他資訊。
R75T032 程式只會選取已過帳與非作廢的傳票。
R75T032 程式會根據選取的處理選項與執行時間資料來選取交易。
每個傳票的明細行只能有單一稅率。每個電子統一發票號碼只能有單一稅率。
設定擷取 AP 統一發票稅捐申報資料程式 (R75T032) 的處理選項
處理選項讓您能指定程式和報表的預設值。
預設
- 統一發票/加值稅的申報公司
-
指定提出統一發票/加值稅申報的公司。
- 交易日期
-
指定用於選取 AP 傳票的日期。值為：
空白或 1：如果希望程式依總帳日期選取 AP 交易，請選取此選項。
2：如果希望程式依傳票日期選取 AP 交易，請選取此選項。
- 起始日期範圍
-
指定日期範圍中的開始日期，以選取要處理的 AP 傳票。
只有在日期晚於或等於在此處理選項輸入的日期時，系統才會檢查總帳日期或 AP 傳票的傳票日期並選取傳票。
- 終止日期範圍
-
指定日期範圍中的結束日期，以選取要處理的 AP 傳票。
只有在日期早於或等於在此處理選項輸入的日期時，系統才會檢查總帳日期或 AP 傳票的傳票日期並選取傳票。
- 倒推期間
-
此選項僅在「起始日期範圍」和「終止日期範圍」欄位空白，且「統一發票/加值稅的申報公司」欄位不是空白時可用。將此處理選項保留空白會取零作為倒推值，並從目前期間列印交易。
- 出口日期
-
指定匯出檔案提交至稅務機關的日期。
如果將此處理選項保留空白，R75T032 程式會列印系統日期作為預設日期。
- 匯出時間
-
指定匯出檔案提交至稅務機關的時間。
如果將此處理選項保留空白，R75T032 程式會列印系統時間作為預設時間。
執行擷取 AP 統一發票稅捐申報資料程式
選取電子統一發票定期處理 (G75T230)、擷取 AP 統一發票稅捐申報資料。