Le système charge automatiquement les soldes de comptabilité de début d'année et de fin de période dans la reconduction de comptes de taxes et les provisions calculées par le système. Le formulaire TARF fournit des détails pour les comptes de charge d'impôts sur le revenu exigibles et différés, d'actifs/passifs d'impôt différé, d'impôts à payer/à recouvrer en cours et de capitaux propres. Vous pouvez importer ou saisir des montants pour les paiements et les remboursements, et saisir des ajustements avec les soldes de compte si nécessaire au moyen de formulaires liés. Les données du formulaire TARF sont utilisées pour préparer l'écriture de journal d'impôt. Elles doivent être rapprochées régulièrement avec les comptes de comptabilité selon vos besoins.
Ce formulaire contient les membres suivants (TaxType and DataCategory) dans les colonnes (transversal) :
National/TARFExpenseCurrent—Dépenses exigibles nationales—Montant de l'impôt sur le revenu national exigible calculé dans les provisions à court terme.
National/TARFExpenseDeferred—Dépenses différées nationales—Montant de l'impôt sur le revenu national différé calculé dans les provisions reportées.
National/TARFExpense—Total des dépenses nationales—Somme des dépenses nationales exigibles et différées.
Regional/TARFExpenseCurrent—Dépenses exigibles régionales—Montant de l'impôt sur le revenu régional exigible calculé dans les provisions à court terme.
Regional/TARFExpenseDeferred—Dépenses différées régionales—Montant de l'impôt sur le revenu régional différé calculé dans les provisions reportées.
Regional/TARFExpense—Somme des dépenses régionales exigibles et différées.
TotalNationalandRegional—Somme des dépenses totales nationales et régionales exigibles et différées.
NationalCurrentAsset—Actif à court terme national—Montant des impôts différés nationaux classés comme actif à court terme.
NationalCurrentLiability—Passif à court terme national—Montant des impôts différés nationaux classés comme passif à court terme.
NationalNonCurrentAsset—Actif à long terme national—Montant des impôts différés nationaux classés comme actif à long terme.
NationalNonCurrentLiability—Passif à long terme national—Montant des impôts différés nationaux classés comme passif à long terme.
National/TARFDeferredVAAlocCurrent—Provision pour moins-value à court terme—Montant des impôts différés nationaux classés comme provision pour moins-value à court terme.
National/TARFDeferredVAAllocNonCurrent—Provision pour moins-value à long terme—Montant des impôts différés nationaux classés comme provision pour moins-value à long terme.
National/TARFDeferred—Total des impôts différés—Somme de Actif/Passif à court terme national, Actif/Passif à long terme et Provision pour moins-value à court/long terme.
RegionalCurrentAsset—Actif à court terme régional—Montant des impôts différés régionaux classés comme actif à court terme.
RegionalCurrentLiability—Passif à court terme régional—Montant des impôts différés régionaux classés comme passif à court terme.
RegionalNonCurrentAsset—Actif à long terme régional—Montant des impôts différés régionaux classés comme actif à long terme.
RegionalNonCurrentLiability—Passif à long terme régional—Montant des impôts différés régionaux classés comme passif à long terme.
Regional/TARFDeferredVAAllocCurrent—Provision pour moins-value à court terme—Montant des impôts différés régionaux classés comme provision pour moins-value à court terme.
Regional/TARFDeferredVAAllocNonCurrent—Provision pour moins-value à long terme—Montant des impôts différés régionaux classés comme provision pour moins-value à long terme.
Regional/TARFDeferred—Total des impôts différés—Somme de Actif/Passif à court terme régional, Actif/Passif à long terme et Provision pour moins-value à court/long terme.
TotalNationalandRegional—Somme des actifs et passifs totaux différés nationaux et régionaux.
National/TARFCurrentPayable—Impôt sur le revenu à payer national—Taxe à payer en cours nationale. Les montants sont automatiquement imputés à partir des provisions à court terme. Les paiements et les remboursements sont saisis manuellement.
Regional/TARFCurrentPayable—Impôt sur le revenu à payer régional—Taxe à payer en cours régionale. Les montants sont automatiquement imputés à partir des provisions à court terme régionaux. Les paiements et les remboursements sont saisis manuellement.
National/TARFCurrentReceivable—Impôt sur le revenu à recouvrer national—Taxe à recouvrer en cours nationale. Les montants sont imputés manuellement à l'aide des comptes de reclassification dans la TARF. Les paiements et les remboursements sont saisis manuellement.
Regional/TARFCurrentReceivable—Impôt sur le revenu à recouvrer régional—Taxe à recouvrer en cours régionale. Les montants sont imputés manuellement à l'aide des comptes de reclassification dans la TARF. Les paiements et les remboursements sont saisis manuellement.
National/TARFLongTermPayable—Impôt sur le revenu à payer à long terme national—Taxe à payer à long terme nationale. Les montants sont imputés manuellement à l'aide des comptes de reclassification dans la TARF. Les paiements et les remboursements sont saisis manuellement.
Regional/TARFLongTermPayable—Impôt sur le revenu à payer à long terme régional—Taxe à payer à long terme régionale. Les montants sont imputés manuellement à l'aide des comptes de reclassification dans la TARF. Les paiements et les remboursements sont saisis manuellement.
TotalNationalandRegional/TARFCurrent—Total national et régional—Net (à payer)/à recouvrer—Total des impôts à payer/à recouvrer nationaux et régionaux.
National/TARFEquity—Ajustements des capitaux propres nationaux—Mouvements de capitaux propres nationaux en fonction des ajustements hors provisions de la reconduction d'impôt différé. Ces montants sont automatisés à partir de la reconduction d'impôts différés.
Regional/TARFEquity—Ajustements des capitaux propres régionaux—Mouvements de capitaux propres régionaux en fonction des ajustements hors provisions de la reconduction d'impôt différé. Ces montants sont automatisés à partir de la reconduction d'impôts différés.
TotalNationalandRegional/TARFEquity—Total national et régional—Ajustements des capitaux propres—Total des ajustements des capitaux propres nationaux et régionaux.