5 Proceso de IVA Suspendido para España (Actualización de la Versión 9.1)
Nota:
Si utilizó el software de JD Edwards EnterpriseOne para España antes de la mejora que permite configurar la funcionalidad de IVA suspendido, debe ejecutar el programa de conversión de tablas R704CONV, para copiar los registros existentes de GLC y códigos de explicación fiscal de la tabla Taxes (F0018) a la tabla Suspended VAT (F704100). Además, si la tabla Suspended IVA Generation (F743B14I) incluye transacciones procesadas con la solución anterior a la mejora, debe ejecutar el programa de conversión de tablas R703B14IC para copiar los registros de la tabla F73B141 a la tabla F704200. R703B141C solo copia los registros que también existen en la tabla F704100. Los programas de conversión solo se ejecutan una vez.En este capítulo se incluyen los siguientes temas:
5.1 IVA suspendido
El sistema permite que las compañías difieran el pago del IVA hasta que puedan efectuarlo. Desde el 1 de enero de 2014, la legislación española permite que las compañías con una facturación anual inferior a 2 millones de euros difieran el registro del IVA por pagar hasta la recepción del pago completo o parcial de la factura. En lugar de registrar el IVA en una cuenta por pagar de IVA activa en el momento de la venta, las compañías deben retener el IVA en suspenso hasta que reciben el pago. Esto se conoce como IVA suspendido. En España funciona con las siguientes condiciones:
-
El IVA suspendido debe reclasificarse y contabilizarse en la cuenta final de IVA al recibir el pago. Los pagos diferidos se contabilizan en la fecha de confirmación del banco.
-
Las compañías deben realizar la reclasificación como máximo el 31 de diciembre del año siguiente a aquel en el que se creó la factura. Por ejemplo, si la factura se creó en enero de 2014, la última fecha para realizar la reclasificación del IVA es el 31 de diciembre de 2015.
En España, las empresas declaran y remiten el IVA al estado de forma periódica. El importe que debe una empresa se calcula como la diferencia entre los importes de IVA por pagar (generado en el sistema JD Edwards EnterpriseOne Cuentas por cobrar) e IVA recuperable (generado en el sistema JD Edwards EnterpriseOne Cuentas por pagar).
Cuando se contabiliza un comprobante, el sistema lo inserta en la tabla F704100.
Con el procesamiento de IVA suspendido, el sistema actualiza la tabla F704100 con la información detallada del impuesto de C/P tras completar correctamente la contabilización del comprobante.
En el siguiente diagrama se ilustra el proceso del IVA suspendido para España:
5.2 Proceso de IVA suspendido para España
En este apartado se ofrece una descripción general de los códigos de explicación fiscal y las ICA para el IVA suspendido en España, del procesamiento de anulaciones de comprobantes para transacciones de IVA suspendido y de la configuración del sistema para el IVA suspendido en España, y se explica esta configuración.
5.2.1 Códigos de explicación fiscal e ICA para el IVA suspendido en España
Para procesar el IVA suspendido, es necesario configurar los códigos de explicación fiscal que se incluirán en el procesamiento del IVA suspendido. El sistema permite utilizar los códigos de explicación fiscal V y VT para el IVA suspendido.
Cuando se efectúa un pago, se contabiliza un efecto o se ejecuta manualmente el programa de generación de IVA suspendido, el sistema utiliza el tipo impositivo del IVA recuperable para contabilizar el IVA reconocido en una cuenta de IVA recuperable.
Es necesario configurar las instrucciones de contabilidad automática (ICA) PTxxxx para las compensaciones de LM.
Es necesario definir el método de reclasificación de excepciones para la combinación de tipo de documento y zona fiscal, si procede. Si el sistema no encuentra ninguna configuración de método de excepciones, las procesa en función del método por defecto para el país.
Nota:
Es necesario configurar correctamente la ICA PTxxxx con la cuenta de IVA suspendido para las transacciones suspendidas.5.2.2 Proceso de anulación de comprobantes para transacciones de IVA suspendido
Cuando se utiliza el programa General Ledger Post (P09801) para contabilizar comprobantes, el sistema crea las entradas automáticas para los comprobantes en función de las ICA configuradas y de las opciones de proceso definidas. Este programa selecciona las transacciones no contabilizadas para el batch seleccionado de la tabla Accounts Payable Ledger (F0411). Durante el proceso de contabilización, el sistema procesa los registros de los comprobantes anulados o modificados de la tabla F704100 en función de su estado de reclasificación. En la tabla siguiente se muestra el estado del comprobante y las acciones del sistema para actualizar la tabla F704100:
| Estado de comprobante | Estado de reclasificación de comprobante | Acción de sistema en F704100 |
|---|---|---|
| Anulado | Sin reclasificar | Actualiza el importe de impuesto con un valor 0 y el VOD con el valor V. |
| Modificado | Sin reclasificar | Actualiza el importe de impuesto y el VOD con el valor C. |
| Anulado | Reclasificado | Crea una nueva línea en la tabla F704100 con un valor C para el importe de la anulación así como para VOD. |
| Modificado | Reclasificado | Crea una nueva línea en la tabla F704100 con un valor C para el importe de la modificación así como para VOD. |
5.2.2.1 Consideración especial en el proceso de reclasificación de comprobantes
Para reclasificar comprobantes suspendidos en la contabilización del pago o el efecto, es necesario contabilizar antes el comprobante. Si el comprobante se contabiliza después de insertarlo en la tabla F704100, el sistema contabiliza las líneas del comprobante en F704100 con el estado X. Este estado único permite que el sistema seleccione estas líneas de comprobante cuando se procesa el UBE de reclasificación manual. El sistema actualiza la tabla F704100 si se cumple una de las siguientes condiciones:
-
El método de reclasificación es P y el pago se contabiliza antes de contabilizar el comprobante.
-
El método de reclasificación es D, el tipo de documento no es P1 y el pago se contabiliza antes que el comprobante.
-
El método de reclasificación es D, el tipo de documento es P1 y se contabiliza el efecto.
5.2.3 Configuración del sistema para el IVA suspendido en España
Utilice el programa Functionality by Country Setup (P700000) para especificar el país donde se creará la funcionalidad de IVA suspendido activo para C/P. Debe especificar la funcionalidad para el país como SUSPVATAP.
Utilice el programa Suspended VAT Setup APPL (P700100) para incluir el mecanismo de activación del IVA suspendido por país en los dos niveles siguientes:
-
Configuración de IVA suspendido por país: utilice esta configuración para definir el prefijo de ICA para la cuenta de IVA final y el método por defecto de IVA suspendido por país.
-
Otra configuración: utilice esta configuración para definir:
-
GLC incluido por país y por compañía
-
Códigos de explicación fiscal para incluir en el procesamiento de IVA suspendido
-
Método de excepciones para combinaciones específicas de tipo de documento y zona fiscal
-
5.2.4 Pantallas utilizadas para configurar la funcionalidad de IVA suspendido en España
| Nombre de pantalla | ID de pantalla | Navegación | Uso |
|---|---|---|---|
| Funcionalidades por país | W700000A | Funcionalidad de localizaciones por país (G7010), Configuración de funcionalidad por país | Introducir el país para la funcionalidad de IVA suspendido |
| Trabajo con configuración de IVA suspendido por país | W700100A | IVA suspendido (G701010), Configuración de IVA suspendido | Revisar la configuración de IVA suspendido por país |
| Configuración de IVA suspendido por país | W700100B | Haga clic en Añadir en la pantalla Trabajo con configuración de IVA suspendido por país. | Especificar el prefijo de ICA para la cuenta de IVA final y el método por defecto de IVA suspendido |
| IVA suspendido - Compensación de LM | W700100F | Seleccione la opción Compensaciones de LM de IVA suspendido en el menú Fila de la pantalla Trabajo con configuración de IVA suspendido por país. | Definir el GLC |
| Código de explicación fiscal | W700100D | Seleccione la opción Códigos explc fiscal IVA suspendido en el menú Fila de la pantalla Trabajo con configuración de IVA suspendido por país. | Configurar códigos de explicación fiscal |
| Método de excepción por tipo de documento y zona fiscal | W700100E | Seleccione la opción Método de excepción en el menú Fila de la pantalla Trabajo con configuración de IVA suspendido por país. | Configurar excepciones por tipo de documento y zona fiscal |
5.2.5 Configuración de la funcionalidad de IVA suspendido en España
Acceda a la pantalla Funcionalidades por país.
- País
-
Introduzca un código definido por el usuario (00/LC) que identifique un país de localización.
Puede adjuntar la funcionalidad local que se active en función de este código de país; para ello, use la metodología de servidor de país del producto EnterpriseOne base.
- Funcionalidad
-
Introduzca un código definido por el usuario (00/FC) que especifique la funcionalidad que se va a activar para el país especificado. El valor permitido para activar la funcionalidad de IVA suspendido es SUSPVATAP.
Acceda a la pantalla Configuración de IVA suspendido por país.
Figura 5-3 Configuración de IVA suspendido por país
Descripción de Figura 5-3 Configuración de IVA suspendido por país
- Prefijo ICA cuenta IVA final
-
Introduzca un código que identifique el elemento de ICA que el sistema concatenará con el valor de compensación de LM de la zona fiscal para localizar la cuenta de IVA final. Por ejemplo, si cuenta con el valor de compensación de LM XXXX e introduce PI como valor de prefijo, el sistema buscará el elemento de ICA PIXXXX.
- Método reclasificación
-
Introduzca un valor para especificar cuándo debe el sistema reclasificar el importe de impuesto de la cuenta de IVA suspendido a la cuenta de IVA final. Los valores válidos son:
D (efecto): el IVA se reclasifica durante el proceso de contabilización de pagos, excepto para los efectos. Los documentos de efecto (P1) se reclasifican cuando el efecto se contabiliza correctamente.
M (manual): el importe de IVA se reclasifica cuando se define en una instancia diferente del momento de contabilización del pago o el efecto.
P (pago): el IVA se reclasifica durante el proceso de contabilización de pagos.
5.3 Reclasificación de IVA suspendido para España
En este apartado se ofrece una descripción general del proceso de reclasificación del IVA suspendido para España y de los informes de reclasificación, y se explican los siguientes temas:
-
Ejecución del informe Reclasificación de IVA en configuración de pago para España
-
Definición de las opciones de proceso para el informe Reclasificación de IVA en configuración de pago (R704200)
-
Ejecución del informe Reclasificación de IVA manual para España
-
Definición de las opciones de proceso para el informe Reclasificación de IVA manual (R704210)
-
Ejecución del informe Revertir reclasificación de IVA para España
-
Definición de las opciones de proceso para el informe Revertir reclasificación de IVA (R704211)
-
Ejecución del informe Reclasificación de IVA en configuración de contabilización de efectos
-
Definición de las opciones de proceso para el informe Reclasificación de IVA en configuración de contabilización de efectos (R704212)
5.3.1 Proceso de reclasificación de IVA suspendido para España
El software localizado de JD Edwards EnterpriseOne permite reclasificar el IVA suspendido para España en función del método y del tipo de documento de pago. La reclasificación del IVA se realiza del siguiente modo:
| Método | Tipo de documento de pago (DCTM) | Reclasificación de IVA |
|---|---|---|
| Pago | PN, PK o P1 | Contabilización de pago |
| Efecto | PN o PK | Contabilización de pago |
| Efecto | P1 | Contabilización de efecto |
| Manual | Cualquier método | Selección manual |
En las diferencias de tipo de cambio, la reclasificación se realiza con el tipo de cambio del comprobante excluido IVA.
Durante el proceso de reclasificación, el sistema realiza las siguientes tareas:
-
Selecciona las transacciones de IVA suspendido de F704100.
-
Actualiza las transacciones de IVA suspendido en F704100.
-
Inserta las reclasificaciones en F704200.
-
Genera asientos de diario de reclasificación para las líneas de comprobante de IVA suspendido.
Nota:
No debe modificar una línea de comprobante que está parcialmente reclasificada.5.3.1.1 Selección de F704100 durante la reclasificación
En función del estado de las líneas de comprobante en F704100, el sistema selecciona líneas de esta tabla basándose en las siguientes condiciones:
| Estado de líneas de comprobante en F704100 | Procesar | Selecciona líneas de la tabla |
|---|---|---|
| P | Contabilización de pago | Líneas identificadas con los métodos P y D (si no son efectos (DCTM <>P1)) |
| P | Contabilización de efecto | Líneas identificadas con el método D si son efectos (DCTM = P1) |
| P | Reclasificación manual | Líneas identificadas con cualquier método |
5.3.1.2 Actualización de F704100 durante el proceso de reclasificación
Tras seleccionar las líneas de comprobante de la tabla F704100, el sistema actualiza estas líneas con un estado R cuando están reclasificadas por completo. Si la línea de comprobante se reclasifica parcialmente, su estado continúa siendo P. Cuando el estado cambia a R, se define el importe de impuesto pendiente de la línea como 0.
5.3.2 Informes de reclasificación de IVA
Se pueden ejecutar informes para realizar el proceso de reclasificación de IVA.
5.3.2.1 Reclasificación de IVA en configuración de pago (R704200)
Este informe reclasifica el importe de IVA en el momento de la contabilización del pago.
El sistema ejecuta Reclasificación de IVA en configuración de pago con el mismo nombre de versión que el informe de contabilización de LM. Si no encuentra el mismo nombre de versión, ejecuta la versión ZJDE0001. El informe Reclasificación de IVA en configuración de pago se ejecuta por el número de batch de pago. El UBE comprueba si en la tabla F704100 existen líneas de comprobante suspendidas incluidas en el batch de pagos. A continuación, selecciona las líneas con estado P y con el método siguiente:
-
P (pagos) para todos los tipos de documento de pago
-
D (efectos) con valor para el tipo de documento de pago (DCTM) diferente de P1
El informe Reclasificación de IVA en configuración de pago realiza lo siguiente:
-
Actualiza la tabla F704100 con el importe pendiente de impuestos para transacciones en moneda nacional y extranjera. Si el importe de impuesto pendiente es 0, actualiza el estado de reclasificación de estos registros con R.
-
Inserta detalles de la reclasificación en la tabla F704200.
-
Genera asientos de diario de reclasificación para las líneas de comprobante de IVA suspendido en la tabla F0911.
Durante el proceso de contabilización de pagos, si el sistema base tiene reglas de impuesto y la versión de Contabilización de LM está configurada para ajustar el importe de IVA con el descuento aplicado, el sistema actualiza la tabla F0018 para el documento pagado. El sistema también actualiza la tabla F704100 si F0018 se actualiza para descuentos en el módulo de C/P base.
5.3.2.1.1 Revertir reclasificación por anulación de pago
Durante la contabilización de pagos de un pago anulado, el programa Reclasificación de IVA en configuración de pago anula la reclasificación. Puede definir la opción de proceso para especificar si se revierte la reclasificación de IVA cuando se anula un pago con un efecto.
Durante la contabilización de una anulación de pago, el sistema realiza las siguientes tareas:
-
Revierte la reclasificación si existe en la tabla F704200 con el método P o D.
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Actualiza las transacciones de IVA suspendido de la tabla F704100 para aumentar el importe de impuesto pendiente y modifica el estado a P si es necesario.
-
Inserta las entradas de reclasificación de la anulación en la tabla F704200.
-
Genera asientos de diario de reversión de la reclasificación.
5.3.2.2 Reclasificación de IVA manual (R704210)
Este informe reclasifica las transacciones de IVA suspendido pendientes de cualquier método de reclasificación, incluidas las reclasificaciones incorrectas. Al ejecutarlo, el sistema procesa las líneas de comprobante suspendidas que existen en la tabla F704100 en función de las opciones de proceso. Este informe selecciona las líneas de comprobante de la tabla F704100 con importes de impuesto pendientes diferentes de 0 y con el estado P, X o E.
Nota:
Cuando se contabiliza un pago o un efecto, el sistema inicia automáticamente la reclasificación en función del método especificado, aunque la reclasificación tiene lugar tras la contabilización. Por tanto, en este caso, si una reclasificación finaliza con un error, el sistema cambia el estado de comprobante de estas reclasificaciones incorrectas a E en la tabla F704100.5.3.2.3 Revertir reclasificación de IVA (R704211)
Este informe se ejecuta para revertir las reclasificaciones guardadas en la tabla F704200. Para especificar la línea de comprobante de reclasificación que se debe revertir es necesario especificar el número de ejecución en las opciones de proceso. Este informe inserta reclasificaciones anuladas en la tabla F704200; de este modo revierte los asientos de diario.
5.3.2.4 Reclasificación de IVA en configuración de contabilización de efectos (R704212)
Cuando se ejecuta el informe Contabilización de efectos pendientes (R04803) en modo final y el sistema ejecuta el informe Contabilización de LM correctamente, se ejecuta automáticamente el informe Reclasificación de IVA en configuración de contabilización de efectos (R704212) para reclasificar el importe de IVA en el momento de la contabilización del efecto. Este informe se ejecuta con el mismo nombre de versión que el informe de contabilización de LM. Si no se encuentra el mismo nombre de versión, se ejecuta la versión ZJDE0001 en función del informe R04803 al que está asignada la versión ZJDE0001.
El informe Reclasificación de IVA en configuración de contabilización de efectos comprueba si en la tabla F704100 existen líneas de comprobante suspendidas incluidas en el batch de pagos. A continuación, selecciona las líneas con estado P y método D que tienen el tipo de documento de pago P1. Si el efecto corresponde a un pago parcial, este informe reclasifica el importe de IVA proporcionalmente.
El informe Reclasificación de IVA en configuración de contabilización de efectos realiza las siguientes tareas:
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Actualiza la tabla F704100 con el importe pendiente de impuestos para transacciones en moneda nacional y extranjera. Si el importe de impuesto pendiente es 0, actualiza el estado de reclasificación de estos registros con R.
-
Inserta detalles de la reclasificación en la tabla F704200.
-
Genera asientos de diario de reclasificación para las líneas de comprobante de IVA suspendido en la tabla F0911.
Nota:
Para reclasificar transacciones de IVA suspendido durante la contabilización de efectos, es necesario dejar en blanco la opción de proceso Asientos de diario resumidos del informe Contabilización de efectos pendientes (R04803).5.3.2.5 División de comprobantes para comprobantes reclasificados
El programa Speed Status Change (P0411S) permite dividir el comprobante y asignar las fechas de vencimiento correspondientes, en lugar de cambiar el comprobante para incluir varios ítems de pago con diferentes fechas de vencimiento. Sin embargo, cuando se ejecuta este programa para España, se aplican las siguientes normas:
-
En los comprobantes suspendidos que no están reclasificados, el programa divide los comprobantes en las tablas F0411, F0018 y F704100.
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En los comprobantes suspendidos reclasificados, el programa no divide ningún comprobante por motivos de integridad de los datos. Aparece un mensaje de error que indica que el comprobante con IVA suspendido no es apto para la división.
El mensaje también recomienda utilizar el método de pago manual para los pagos parciales.
5.3.3 Ejecución del informe Reclasificación de IVA en configuración de pago para España
Seleccione IVA suspendido (G701010), Reclasificación de IVA en configuración de pago.
5.3.4 Definición de las opciones de proceso para el informe Reclasificación de IVA en configuración de pago (R704200)
Las opciones de proceso permiten especificar el proceso por defecto que se utilizará en programas e informes.
5.3.4.1 Procesar
- 1. Tipo de documento de asiento de diario
-
Introduzca un valor de la tabla de UDC 00/DT para identificar los asientos de diario de reclasificación con un tipo de documento diferente.
Déjelo en blanco para crear los asientos con el tipo de documento JE.
- 2. ID de cuenta final para reclasificar el IVA suspendido
-
Especifique la cuenta de IVA en la que el sistema debe contabilizar los importes de IVA. Si deja esta opción de proceso en blanco, se utiliza la cuenta relacionada con el prefijo de ICA definido en la configuración del IVA suspendido.
5.3.4.2 Efecto nulo
- 1. Indicador de reclasificación nula de efecto pagado
-
Esta opción de proceso permite especificar si se revierte la reclasificación de IVA cuando se anula un pago asociado a una anulación de pago de un efecto. Los valores válidos son:
En blanco - Anular la reclasificación de IVA asociada con el efecto
1 - No anular la reclasificación de IVA asociada con el efecto
Nota:
Si esta opción de proceso está desactivada, debe utilizar el UBE Reversión de reclasificación (R704211) para revertir la reclasificación.
5.3.4.3 Contabilización
- 1. Versión de Contabilización de LM (R09801)
-
Esta opción de proceso permite especificar la versión del informe Contabilización de LM (R09801) que se va a utilizar para contabilizar el nuevo batch de IVA. Si deja esta opción de proceso de proceso en blanco, el sistema no contabiliza el batch.
5.3.5 Ejecución del informe Reclasificación de IVA manual para España
Seleccione IVA suspendido (G701010), Reclasificación de IVA manual.
5.3.6 Definición de opciones de proceso para el informe Reclasificación de IVA manual (R704210)
Las opciones de proceso permiten especificar el proceso por defecto que se utilizará en programas e informes.
5.3.6.1 Procesar
- 1. Tipo de documento de asiento de diario
-
Introduzca un valor de la tabla de UDC 00/DT para identificar los asientos de diario de reclasificación con un tipo de documento diferente. Déjelo en blanco para crear los asientos con el tipo de documento JE.
- 2. ID de cuenta final para reclasificar IVA suspendido
-
Especifique la cuenta de IVA en la que el sistema debe contabilizar los importes de IVA. Si deja esta opción de proceso en blanco, se utiliza la cuenta relacionada con el prefijo de ICA definido en la configuración del IVA suspendido.
- 3. Modo de prueba o final
-
Especifique si el informe debe ejecutarse en modo de prueba o final. Los valores válidos son:
En blanco - Proof mode.
1 - Final mode.
- 4. Fecha de reclasificación
-
Introduzca el valor para la fecha de reclasificación del asiento de diario. Si deja este campo en blanco, el sistema usa la fecha en curso.
Nota:
Si ejecuta el informe Reclasificación de IVA manual para líneas de comprobante con estado X o E, en esta opción de proceso debe introducir la fecha de contabilización del pago o el efecto.
5.3.6.2 Contabilización
- 1. Versión de Contabilización de LM (R09801)
-
Esta opción de proceso permite especificar la versión del informe Contabilización de LM (R09801) que se va a utilizar para contabilizar el nuevo batch de IVA. Si deja esta opción de proceso de proceso en blanco, el sistema no contabiliza el batch.
5.3.7 Ejecución del informe Revertir reclasificación de IVA para España
Seleccione IVA suspendido (G701010), Revertir reclasificación de IVA.
5.3.8 Definición de opciones de proceso para el informe Revertir reclasificación de IVA (R704211)
Las opciones de proceso permiten especificar el proceso por defecto que se utilizará en programas e informes.
5.3.8.1 Procesar
- 1. Número de ejecución para revertir
-
Especifique el número de ejecución de la reclasificación que se debe revertir. Si deja esta opción de proceso de proceso en blanco, el sistema no ejecuta el informe.
- 2. Fecha de reversión
-
Introduzca el valor para la fecha de reclasificación del asiento de diario en el caso de las reversiones. Si deja esta opción de proceso de proceso en blanco, el sistema revierte el asiento de diario con la fecha de reclasificación original.
- 3. Modo de prueba o final
-
Especifique si el informe debe ejecutarse en modo de prueba o final. Los valores válidos son:
En blanco - Proof mode.
1 - Final mode.
5.3.8.2 Contabilización
- 1. Versión de Contabilización de LM (R09801)
-
Esta opción de proceso permite especificar la versión del informe Contabilización de LM (R09801) que se va a utilizar para contabilizar el nuevo batch de IVA. Si deja esta opción de proceso de proceso en blanco, el sistema no contabiliza el batch.
5.3.9 Ejecución del informe Reclasificación de IVA en configuración de contabilización de efectos
Seleccione IVA suspendido (G701010), Reclasificación de IVA en configuración de contabilización de efectos
5.3.10 Definición de las opciones de proceso para el informe Reclasificación de IVA en configuración de contabilización de efectos (R704212)
Las opciones de proceso permiten especificar el proceso por defecto que se utilizará en programas e informes.
5.3.10.1 Procesar
- 1. Tipo de documento de asiento de diario
-
Introduzca un valor de la tabla de UDC 00/DT para identificar los asientos de diario de reclasificación con un tipo de documento diferente. Déjelo en blanco para crear los asientos con el tipo de documento JE.
- 2. Introducir el ID de cuenta final para reclasificar el IVA suspendido
-
Esta opción de proceso permite especificar la cuenta de IVA en la que se contabilizarán los importes de IVA. Si deja esta opción de proceso en blanco, se utiliza la cuenta relacionada con el prefijo de ICA definido en el programa de configuración del IVA suspendido.
5.3.10.2 Contabilización
- 1. Versión de Contabilización de LM (R09801)
-
Esta opción de proceso permite especificar la versión del informe Contabilización de LM (R09801) que se va a utilizar para contabilizar el nuevo batch de IVA. Si deja esta opción de proceso de proceso en blanco, el sistema no contabiliza el batch.
5.4 Impresión del informe de IVA por zona/tipo impositivo para España
En este apartado se ofrece una descripción general del informe de IVA para España y se tratan los siguientes temas:
-
Ejecución de Informe de IVA por zona/tipo impositivo
-
Definición de opciones de proceso para Informe de IVA por zona/tipo impositivo (R74S450)
5.4.1 Informe de IVA para España
Puede ejecutar informes que incluyan importes de IVA para cuentas por pagar y por cobrar.
5.4.1.1 Informe de IVA por zona/tipo impositivo (R74S450)
Puede imprimir el Informe de IVA por zona/tipo impositivo para documentar el IVA de las cuentas por pagar.
Las opciones de proceso de Informe de IVA por zona/tipo impositivo permiten crear una versión de cuentas por pagar del informe.
Deberá indicar qué tipo de la zona/tipo impositivo del IVA intracomunitario se incluye en el informe. En la versión para las cuentas por pagar, incluya el tipo impositivo positivo. En la versión para las cuentas por cobrar, incluya el tipo impositivo negativo.
Además, puede definir el valor de la opción de proceso Informe por país para procesar la zona/tipo impositivo por país en las transacciones seleccionadas.
El informe numera consecutivamente los comprobantes con el IVA suspendido y los comprobantes con IVA ordinario. Imprime las transacciones de IVA suspendido en función de la fecha y el importe de pago. El informe solamente selecciona los comprobantes suspendidos de la tabla F704200 que se reclasificaron en el período especificado y no los que se recibieron en dicho período. Las transacciones se agrupan por número de documento y número de ejecución de la tabla F704200.
En las transacciones de IVA suspendido, el informe muestra la fecha de LM de los registros de comprobante bajo la columna de fecha de LM y el método de pago de la tabla de UDC 74S/PM UDC en la columna de método de pago. El sistema asigna el valor C en la columna de método de pago si este no está configurado en la tabla de UDC 74S/PM. El informe también muestra el número de cuenta bancaria en función del método de pago. Si el método de pago es C, se recupera el valor de F0030.CBNK correspondiente a este valor. Si el método de pago está en blanco, se recupera el valor de F0030.IBAN, y si el método de pago es O o T, se recupera el valor de F0413.DOCM.
5.4.1.2 Informe de resumen de IVA
Para revisar el importe total de IVA que se debe pagar al estado español, imprima el informe de resumen de IVA. Este informe imprime los totales de IVA por:
-
Tipo de registro
-
Clase de registro
-
Saldo anterior
Cuando se imprime el informe de resumen de IVA por zona/tipo impositivo, se producen las siguientes acciones:
-
Se crea un archivo de trabajo temporal para Printing IVA Summary (F74093) basado en los vínculos establecidos para tipo de documento, clase de registro y registro, así como para la información de la tabla F0018.
-
Se imprime un informe de errores que muestra los registros de la tabla Taxes que no incluyen información de tipo o clase de registro.
-
Se imprime el informe mensual de IVA.
5.4.2 Ejecución de Informe de IVA por zona/tipo impositivo
Seleccione Informes de impuestos - España (G74S7011), Informes de IVA por tasa/zona fiscal.
5.4.3 Definición de opciones de proceso para Informe de IVA por zona/tipo impositivo (R74S450)
Las opciones de proceso permiten especificar el proceso por defecto que se utilizará en programas e informes.
5.4.3.1 Procesar
- 1. Informe por país
-
Introduzca un valor de la tabla de UDC 00/EC para especificar el país para el que desea ejecutar el informe. Se aplica un filtro adicional que excluye las zonas/tipos impositivos no identificados para el país correspondiente en el programa Alternate Tax Rate/Area by Country (P40082).
Deje este campo en blanco para impedir el filtrado adicional en la funcionalidad de asignación de zonas/tipos impositivos alternativos.
- 2. Procesar facturas/comprobantes no impresos
-
Especifique si desea imprimir solo los comprobantes o las facturas marcados como impresos, solo los no marcados como impresos o bien si desea imprimir todos los documentos. Los valores válidos son:
En blanco - Procesar todos los documentos
1 - Procesar solo los documentos no impresos.
3 - Procesar solo los documentos impresos.
- 3. Procesar documentos
-
Especifique si desea procesar el informe solo para documentos de IVA suspendido o para todos los documentos. Los valores válidos son:
En blanco - Procesar solo los documentos que no tienen IVA suspendido
1 - Procesar solo los documentos que tienen IVA suspendido
2: Procesar todos los documentos
5.4.3.2 Opciones de impresión
- 1. Seleccione '1' si desea actualizar como "impresos" los registros seleccionados. Si lo deja en blanco, los registros quedarán sin marcar.
-
Especifique si desea marcar los registros procesados como impresos en la tabla F0018 o en la tabla F704200 para operaciones basadas en efectivo.
- 2. Seleccione el número inicial para los registros impresos. Si lo deja en blanco, el número inicial será uno.
-
Especifique el número a partir del cual desea iniciar la numeración de registros para el informe. Si deja esta opción de proceso de proceso en blanco, el informe imprime número de registro a partir de 1.
- 3. Impresión del total del informe por:
-
Especifique cómo desea imprimir el total en el informe. Los valores válidos son:
En blanco - Total por tipo impositivo
1 - Total por zona fiscal
2 - Total por zona y tipo impositivo
- 4. Impresión del informe detallado o resumido
-
Especifique si desea imprimir el informe de detalle o de resumen. Los valores válidos son:
En blanco - Imprimir el informe de detalle
1 - Imprimir el informe de resumen
- 5. Seleccione '1' si al realizar el resumen por documentos, el informe no debe imprimir líneas con saldos en cero. De lo contrario, se imprimirán las líneas con saldos en cero
-
Especifique si el informe debe imprimir líneas con saldos en cero a la vez que se realiza el resumen por documentos. Introduzca 1 para evitar que se impriman las líneas con saldo en cero.
- 6. Selección del tipo de informe
-
Especifique si desea imprimir el informe de IVA por zona/tipo impositivo (R74S450) para C/C o para C/P. Los valores válidos son:
En blanco - Ejecutar el informe de IVA por zona/tipo impositivo para C/C
1 - Ejecutar el informe de IVA por zona/tipo impositivo para C/P
Nota:
Esta opción de proceso se utiliza en combinación con la siguiente, sobre la línea del tipo impositivo para IVA intracomunitario, para ejecutar la versión de C/C o C/P del informe. - 7. Seleccione el número de línea del tipo impositivo del IVA intracomunitario según la información que se vaya a imprimir en el informe de C/C o de C/P.
-
Especifique el tipo impositivo para el IVA intracomunitario que se imprimirá en el informe. Este tipo depende de si se ejecuta la versión para C/C (IVA soportado - signo menos) o la versión para C/P (IVA repercutido - signo más). Los valores válidos son:
En blanco - Imprimir el tipo impositivo en la línea 2 de Modificaciones de zona/tipo impositivo.
1 - Imprimir el tipo impositivo en la línea 3 de Modificaciones de zona/tipo impositivo.
5.4.3.3 Selección de datos
- Desde la fecha
-
Especifique la fecha inicial que se utilizará para seleccionar registros para el informe.
- Hasta la fecha
-
Especifique la fecha inicial que se utilizará para seleccionar registros para el informe.
5.4.3.4 Moneda
- 1. Introduzca el código de moneda para visualizar Moneda de cálculo.
-
Especifique el código de moneda para los informes de moneda de cálculo. Esta opción permite imprimir importes en una moneda distinta a la moneda en la que están almacenados. Introduzca un código de moneda, o bien deje esta opción en blanco para imprimir los informes en la moneda en la que están almacenados.
- 2. Introduzca la fecha de referencia para procesar el tipo actual de la moneda de cálculo.
-
Especifique la fecha de referencia para procesar el tipo de cambio para la moneda de cálculo. Si deja esta opción en blanco, se utiliza el tipo de cambio válido para la fecha de sistema.