A Campos del Archivo de Texto del Modelo 340 de Declaración de IVA para España

En este apéndice se incluyen los siguientes temas:

A.1 Tipo de registro 1 (A) — Encabezado

En este apartado se ofrece información sobre el tipo de registro 1 (A). El tipo de registro 1 (A) es la información del encabezado.

Nombre de registro Origen de datos Posición en el archivo
Tipo de registro Valor de codificación fija 1. 1
Modelo Valor de codificación fija 340. 2–4
Ejercicio Valor de la opción de proceso del año de la declaración. 5–8
NIF del declarante El número de identificación fiscal del registro del libro de direcciones de la compañía. 9–17
Nombre y apellidos del declarante o razón social Nombre de la compañía tal y como está almacenado en la tabla Company Constants (F0010). 18–57
Tipo de soporte Valor de la opción de proceso de tipo de soporte. 58
Nombre de contacto: número de teléfono Número de teléfono de la persona de contacto. Debe definir una opción de proceso para especificar el número de línea del registro de quién es quién que se debe utilizar para los datos de contacto. 59–67
Nombre de contacto: nombre y apellidos Nombre de la persona de contacto. Debe utilizar una opción de proceso para especificar el número de línea del registro de quién es quién que se debe utilizar para los datos de contacto.

El nombre de la persona de contacto se debe definir como destinatario en el registro de quién es quién.

 68–107
Número de justificante de la declaración Valor de 340EEEEPPSSSS, donde EEEE corresponde al año especificado en las opciones de proceso; PP corresponde al periodo especificado en la opción de proceso y SSSS corresponde al número de secuencia consecutivo especificado en la opción de proceso. 108–120
Declaración complementaria Valor C si ha introducido C en la opción de proceso de tipo de declaración. Si no especifica C, este campo quedará en blanco. 121
Declaración de sustitución Valor S si ha introducido S en la opción de proceso de tipo de declaración. Si no especifica S, este campo quedará en blanco. 122
Número de la declaración anterior Valor de la opción de proceso de número de la declaración anterior. 123–125
Periodo Valor correspondiente al código introducido en la opción de proceso de periodo de la declaración. 136–137
Número total de registros El sistema suma el número total de registros de tipo 2 e inserta el número en esta posición. 138–146
Importe total imponible: signo Signo (más o menos) del valor escrito en las posiciones de la 138 a la 146 del archivo plano del tipo de registro 1. 147
Importe total imponible Suma de los importes de las posiciones de la 122 a la 135 del archivo plano del tipo de registro 2. 148–164
Importe total de impuesto: signo Signo (más o menos) del valor escrito en las posiciones de la 166 a la 182 del archivo plano del tipo de registro 1. Los valores válidos son:

  • En blanco: el valor es positivo

  • N: el valor es negativo.

 165
Importe fiscal: importe Suma de los importes de las posiciones de la 136 a la 149 del archivo plano del tipo de registro 2. 166–182
Importe total bruto: signo Signo (más o menos) del valor escrito en las posiciones de la 184 a la 200 del archivo plano del tipo de registro 1. Los valores válidos son:

  • En blanco: el valor es positivo

  • N: el valor es negativo.

 183
Importe total bruto: importe Suma de los importes de las posiciones de la 150 a la 163 del archivo plano del tipo de registro 2. 184–200
En blanco En blanco 201–390
NIF del representante legal del declarante NIF del representante legal especificado para compañía en el programa Address Book - Additional Information (P74S101). 391–399
Código electrónico de IVA Valor de la opción de proceso de código electrónico de IVA. 400–415
XXXXX

Estas posiciones no se utilizan en la actualidad.

 En blanco 416–500

A.2 Tipo de registro 2 (B.1) — Facturas emitidas

En este apartado se ofrece información sobre las facturas emitidas (enviadas) para las transacciones de ventas y de cuentas por cobrar.

El sistema recupera los importes fiscales correspondientes al IVA del campo de importe fiscal 1 (STA1) de la tabla Taxes (F0018) y recupera los importes fiscales correspondientes al recargo de IVA del importe fiscal 2 (STA2) de la tabla F0018.

Nombre de registro Origen de datos Posición en el archivo
Tipo de registro Valor de codificación fija 1. 1
Modelo Valor de codificación fija 340. 2–4
Ejercicio Valor de la opción de proceso del año de la declaración. 5–8
NIF del declarante El número de identificación fiscal del registro del libro de direcciones de la compañía. 9–17
NIF declarado Si el campo de la clave de identificación del país de residencia (posición 78) es igual a 1, el NIF (identificación fiscal) procede del registro del libro de direcciones del cliente. Si el valor de la posición 78 no es 1, las posiciones de la 18 a la 26 quedan en blanco. 18–26
NIF del representante legal Si el cliente declarado es un menor (el valor de S740115.F74S101 es igual a 1), el NIF será el del representante legal del cliente declarado. Si el valor de S740115.F74S101 no es igual a 1, las posiciones de la 27 a la 35 quedan en blanco. 27–35
Nombre y apellidos del declarado o razón social Destinatario del cliente tal y como está almacenado en los registros del libro de direcciones del cliente. 36–75
Código de país Código de país del cliente. El sistema utiliza el código de país del registro del libro de direcciones del cliente para recuperar el código de país de la tabla de UDC Tax ID Validation (70/TI). Si el código de país del registro del libro de direcciones está en blanco, el sistema escribe ES (España) para este valor. 76–77
Clave de identificación del país de residencia Código que representa la documentación utilizada para comprobar el país de residencia. Debe asignar un código a un registro del libro de direcciones en el programa Address Book - Additional Information - ESP (P74S101). 78
El número de identificación fiscal es el país de residencia: código de país Si el campo de la clave de identificación del país de residencia (posición 78) no es igual a 1, se utilizarán los dos primeros caracteres del valor del campo ID fiscal adicional (dato TX2) del registro del libro de direcciones del cliente declarado.

Si el valor de la posición 78 es igual a 1, las posiciones de la 79 a la 80 quedan en blanco.

 79–80
El número de identificación fiscal es el país de residencia: número Si el campo de la clave de identificación del país de residencia (posición 78) no es igual a 1, se utilizarán los caracteres del 3 al 17 del valor del campo ID fiscal adicional (dato TX2) del registro del libro de direcciones del cliente.

Si el valor de la posición 78 es igual a 1, las posiciones de la 81 a la 95 quedan en blanco.

 81–95
Valores en blanco En blanco 96–98
Clave de tipo de libro Código para el tipo de registros incluidos en el archivo. Los valores válidos para el tipo de registro 2 (B.1) son los siguientes:

  • E: el sistema escribe este valor en el archivo plano para las transacciones de facturas en las que la zona/tipo impositivo no especifica que el impuesto corresponde a las Islas Canarias.

  • F: el sistema escribe este valor en el archivo plano para las transacciones de facturas en las que la zona/tipo impositivo especifica que el impuesto corresponde a las Islas Canarias.

 99
Tipo de operación Valor de la tabla de UDC 74S/RL que corresponde al tipo de documento de la factura emitida o de la tabla de UDC 74S/RT que corresponde a la zona fiscal. El sistema determina el tipo de operación como:

  • Si el tipo de documento no está definido en la tabla de UDC 74S/RL, el sistema utiliza el código de la factura o de la zona fiscal especificado en la tabla de UDC 74S/RT.

  • Si la zona fiscal no existe en la tabla de UDC 74S/RT y la cantidad de las facturas o impuestos del comprobante es superior a 1, el sistema utilizará el valor del código C.

  • Si el tipo de documento y la zona fiscal no están definidos en sus respectivas tablas, el sistema deja esta posición en blanco.

Si el tipo de documento es R (alquiler de locales comerciales), el sistema rellena la información de ubicación del edificio y referencia catastral del modelo 340 del informe de IVA. El sistema calcula el valor del campo de alquiler de locales comerciales en función del código de país, el número de referencia del gobierno (F74S74.SGRE) y el código de provincia.

Los valores posibles son:

1 - Edificio con referencia catastral situado en el territorio español (excluidos País Vasco y Navarra)

2 - Edificio con referencia catastral situado en el País Vasco o Navarra (si el código de provincia es 1, 20, 21 o 48)

3 - Edificio situado en 1 o 2 pero sin referencia catastral

4 - Edificio situado en otro país

El sistema obtiene el valor del campo de referencia catastral del campo de número de referencia del gobierno (F74S74.SGRE).

 100
Fecha de emisión: año Año de emisión de la factura. El sistema determina la fecha de emisión de la siguiente forma:

  • Fecha del libro mayor (DGL.F0018), si el tipo de batch (F0018) es igual a G.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F0411), si el tipo de batch (F0018) es igual a V o W.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F03B11), si el tipo de batch no es G,V ni W.

 101–104
Fecha de emisión: mes Mes de emisión de la factura. El sistema determina la fecha de emisión de la siguiente forma:

  • Fecha del libro mayor (DGL.F0018), si el tipo de batch (F0018) es igual a G.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F0411), si el tipo de batch (F0018) es igual a V o W.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F03B11), si el tipo de batch no es G, V ni W.

 105–106
Fecha de emisión: día Día de emisión de la factura. El sistema determina la fecha de emisión de la siguiente forma:

  • Fecha del libro mayor (DGL.F0018), si el tipo de batch (F0018) es igual a G.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F0411), si el tipo de batch (F0018) es igual a V o W.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F03B11), si el tipo de batch no es G, V ni W.

 107–108
Fecha de operación: año Año de servicio. El sistema determina el año de servicio de la siguiente forma:

  • Fecha del libro mayor (DGL.F0018), si el tipo de batch (F0018) es igual a G.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F0411), si el tipo de batch (F0018) es igual a V o W.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F03B11), si el tipo de batch no es G, V ni W.

 109–112
Fecha de operación: mes Mes de servicio. El sistema determina el mes de servicio de la siguiente forma:

  • Fecha del libro mayor (DGL.F0018), si el tipo de batch (F0018) es igual a G.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F0411), si el tipo de batch (F0018) es igual a V o W.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F03B11), si el tipo de batch no es G, V ni W.

 113–114
Fecha de operación: día Día de servicio. El sistema determina el día de servicio de la siguiente forma:

  • Fecha del libro mayor (DGL.F0018), si el tipo de batch (F0018) es igual a G.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F0411), si el tipo de batch (F0018) es igual a V o W.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F03B11), si el tipo de batch no es G, V ni W.

 115–116
Tipo de impuesto: número entero Valor en números enteros del tipo impositivo. Si se trata de una transacción intracomunitaria de reversión de cargos, pero no se ha especificado como transacción intracomunitaria especial en la tabla F74S408, el sistema determina el valor en números enteros del tipo impositivo de la siguiente forma:

  • Tipo impositivo 1 (TXR1.F0018), si la opción de proceso de línea de zona/tipo impositivo emitida es igual a 1.

  • Tipo impositivo 2 (TXR2.F0018), si la opción de proceso de línea de zona/tipo impositivo emitida es igual a 2.

  • Tipo impositivo 3 (TXR3.F0018), si la opción de proceso de línea de zona/tipo impositivo emitida es igual a 3.

Si no se trata de una transacción intracomunitaria de reversión de cargos o si se ha especificado como transacción intracomunitaria especial en la tabla F74S408, el sistema determina el valor en números enteros del tipo impositivo de la siguiente forma:

  • Tipo impositivo 2, si la opción de proceso de número de línea de tipo impositivo está en blanco. Si la opción de proceso de número de línea de tipo impositivo no está en blanco, este campo se rellena con el Tipo impositivo 3.

  • Tipo impositivo 3, si la opción de proceso de número de línea de tipo impositivo no está en blanco.

El sistema utiliza el Tipo impositivo 1 como valor en números enteros del tipo de impositivo si no se trata de una transacción intracomunitaria.

 117–119
Tipo de impuesto: número decimal Caracteres detrás de la coma decimal en el tipo impositivo.

El sistema identifica el valor decimal del tipo impositivo del mismo modo que el valor en números enteros.

 120–121
Base imponible: signo Si el valor escrito en las posiciones de la 123 a la 135 del archivo plano para el tipo de registro 2 (B.1) es negativo, el sistema escribe N en esta posición. Si no es así, la posición queda en blanco. 122
Base imponible: número entero Valor en números enteros de la suma del importe imponible (ATXA.F0018) y del importe no imponible (ATXN.F0018). 123–133
Base imponible: número decimal Caracteres detrás de la coma decimal en la suma del importe imponible (ATXA.F0018) y del importe no imponible (ATXN.F0018). 134–135
Cuota fiscal: signo Si el valor escrito en las posiciones de la 137 a la 139 del archivo plano para el tipo de registro 2 (B.1) es negativo, el sistema escribe N en esta posición. Si no es así, la posición queda en blanco. 136
Cuota fiscal: número entero Valor en números enteros del importe fiscal total. Si se trata de una transacción intracomunitaria de reversión de cargos, pero no se ha especificado como transacción intracomunitaria especial en la tabla F74S408, el sistema determina el valor en números enteros del importe fiscal de la siguiente forma:

  • Administración fiscal de ventas 1 (STA1.F0018), si la opción de proceso de línea de zona/tipo impositivo emitida es igual a 1.

  • Administración fiscal de ventas 2 (STA2.F0018), si la opción de proceso de línea de zona/tipo impositivo emitida es igual a 2.

  • Administración fiscal de ventas 3 (STA3.F0018), si la opción de proceso de línea de zona/tipo impositivo emitida es igual a 3.

Si no se trata de una transacción intracomunitaria de reversión de cargos o si se ha especificado como transacción intracomunitaria especial en la tabla F74S408, el sistema determina el valor en números enteros del tipo impositivo de la siguiente forma:

  • Administración fiscal de ventas 2, si la opción de proceso de número de línea de tipo impositivo está en blanco.

  • Administración fiscal de ventas 3, si la opción de proceso de número de línea de tipo impositivo no está en blanco.

El sistema utiliza la administración fiscal de ventas 1 como valor en números enteros del importe fiscal si no se trata de una transacción intracomunitaria.

 137–147
Cuota fiscal: número decimal Valor decimal del importe fiscal total.

El sistema identifica el valor decimal del importe fiscal del mismo modo que el valor en números enteros.

 148–149
Importe total de la factura: signo Si el valor escrito en las posiciones de la 151 a la 161 del archivo plano para el tipo de registro 2 (B.1) es negativo, el sistema escribe N en esta posición. Si no es así, la posición queda en blanco. 150
Importe total de la factura: número entero Valor en números enteros del importe de la factura. El sistema calcula el importe de la factura sumando la base imponible (posiciones de la 122 a la 135), la cuota fiscal (posiciones de la 136 a la 149) y el recargo de equivalencia (posiciones de la 371 a la 384). 151–161
Importe total de la factura: número decimal Caracteres detrás de la coma decimal del importe de la factura. El sistema calcula el importe de la factura sumando la base imponible (posiciones de la 122 a la 135), la cuota fiscal (posiciones de la 136 a la 149) y el recargo de equivalencia (posiciones de la 371 a la 384). 162–163
Base imponible del costo: signo El sistema de JD Edwards EnterpriseOne no facilita este valor. El sistema deja esta posición en blanco. 164
Base imponible del costo: número entero El sistema de JD Edwards EnterpriseOne no facilita este valor. El sistema rellena estas posiciones con 0 (ceros). 165–175
Base imponible del costo: número decimal El sistema de JD Edwards EnterpriseOne no facilita este valor. El sistema rellena estas posiciones con 0 (ceros). 176–177
Identificación de la factura Número de identificación de la factura. El sistema determina la identificación de la factura de la siguiente forma:

  • Número de documento (DOCO.F0018), si el tipo de batch (F0018) es G.

  • Número de factura del proveedor (VINV.F0411), si el tipo de batch (F0018) es V o W.

  • Número de factura (VINV.F03B11), si el tipo de batch no es G, V ni W.

  • Número de documento (DOCO.F0018), si el tipo de batch está en blanco.

 178–217
Número de registro Número de registro.

El sistema utiliza el valor especificado en las opciones de proceso como número para el primer registro, e incrementa el número en uno para cada registro siguiente.

 218–235
Número de facturas El sistema de JD Edwards EnterpriseOne no facilita este valor. El sistema rellena estas posiciones con 0 (ceros). 236–243
Número de registro (desglose) Si el tipo de operación es C, el sistema rellena estas posiciones con el número de registro. Si el tipo de operación no es igual a C, el sistema escribe 01 en estas posiciones. 244–245
Rango de acumulación: primer número El sistema de JD Edwards EnterpriseOne no facilita este valor. El sistema deja estas posiciones en blanco. 246–285
Rango de acumulación: último número El sistema de JD Edwards EnterpriseOne no facilita este valor. El sistema deja estas posiciones en blanco. 286–325
Identificación de factura rectificada Si el tipo de operación de la factura es D, asigne el número de documento de la factura o sustitución que se va a rectificar.

Este campo es opcional y el sistema solo lo utiliza si existen información en la tabla F03B11.

 326–365
Tipo de recargo de equivalencia: número entero Si se trata de una transacción intracomunitaria o de reversión de cargos, este campo se rellena con ceros; si no es así, se rellena con el valor en números enteros del tipo impositivo 2 (TXR2.F0018). 366–368
Tipo de recargo de equivalencia: número decimal Si se trata de una transacción intracomunitaria o de reversión de cargos, este campo se rellena con ceros; si no es así, se rellena con el valor decimal del tipo impositivo 2 (TXR2.F0018). 369–370
Cuota de recargo de equivalencia: signo Si el valor escrito en las posiciones de la 366 a la 370 del archivo plano para el tipo de registro 2 (B.1) es negativo, el sistema escribe N en esta posición. Si no es así, la posición queda en blanco. 371
Cuota de recargo de equivalencia: número entero Si se trata de una transacción intracomunitaria o de reversión de cargos, este campo se rellena con ceros; si no es así, se rellena con el valor en números enteros del importe de la administración fiscal de ventas 2 (STA2.F0018). 372–382
Cuota de recargo de equivalencia: número decimal Si se trata de una transacción intracomunitaria o de reversión de cargos, este campo se rellena con ceros; si no es así, se rellena con el valor decimal del importe de la administración fiscal de ventas 2 (STA2.F0018). 382–384
XXXXX

Estas posiciones no se utilizan en la actualidad.

 Valores en blanco 385–500

A.3 Tipo de registro 2 (B.2) — Facturas recibidas

En este apartado se ofrece información sobre las facturas recibidas para las transacciones de copras y de cuentas por pagar.

Los importes fiscales correspondientes al IVA se recuperan de los campos de importe fiscal 1 (STA1) e importe fiscal 2 (STA2). Los importes fiscales y los impuestos no recuperables correspondientes al impuesto deducible también se recuperan de los campos de importe fiscal 1 (STA1) e importe fiscal 2 (STA2) de la tabla Taxes (F0018).

Nombre de registro Origen de datos Posición en el archivo
Tipo de registro Valor de codificación fija 2. 1
Modelo Valor de codificación fija 340. 2–4
Ejercicio Valor de la opción de proceso del año de la declaración. 5–8
NIF del declarante El número de identificación fiscal del registro del libro de direcciones de la compañía. 9–17
NIF declarado NIF del proveedor, procedente del registro del libro de direcciones del proveedor. 18–26
NIF del representante legal Si el proveedor declarado es un menor (el valor de S740115.F74S101 es igual a 1), el NIF será el del representante legal del proveedor declarado. Si el valor de S740115.F74S101 no es igual a 1, las posiciones de la 27 a la 35 quedan en blanco. 27–35
Nombre y apellidos del declarado o razón social Destinatario del proveedor tal y como está almacenado en los registros del libro de direcciones del cliente. 36–75
Código de país Código de país del proveedor. El sistema utiliza el código de país del registro del libro de direcciones del proveedor para recuperar el código de país de la tabla de UDC Tax ID Validation (70/TI). Si el código de país del registro del libro de direcciones está en blanco, el sistema escribe ES (España) para este valor. 76–77
Clave de identificación del país de residencia Código que representa la documentación utilizada para comprobar el país de residencia. Debe asignar un código a un registro del libro de direcciones en el programa Address Book - Additional Information - ESP (P74S101). 78
El número de identificación fiscal es el país de residencia: código de país Dos primeros caracteres del valor del campo ID fiscal adicional (dato TX2) del registro del libro de direcciones del proveedor. El sistema utiliza los dos primeros caracteres del valor del campo ID fiscal adicional si el campo de la clave de identificación del país de residencia no es igual a 1; si no es así, se queda en blanco. 79–80
El número de identificación fiscal es el país de residencia: número Caracteres del 3 al 17 del valor del campo ID fiscal adicional (dato TX2) del registro del libro de direcciones del proveedor. El sistema utiliza los caracteres del 3 al 17 del valor del campo ID fiscal adicional si el campo de la clave de identificación del país de residencia no es igual a 1; si no es así, se queda en blanco. 81–95
Valores en blanco En blanco 96–98
Clave de tipo de libro Código para el tipo de registros incluidos en el archivo. Los valores válidos para el tipo de registro 2 (B.2) son los siguientes:

  • R: el sistema escribe este valor en el archivo plano para las transacciones de facturas recibidas en las que la zona/tipo impositivo no especifica que el impuesto corresponde a las Islas Canarias.

  • S: el sistema escribe este valor en el archivo plano para las transacciones de facturas recibidas en las que la zona/tipo impositivo especifica que el impuesto corresponde a las Islas Canarias.

 99
Tipo de operación Valor de la tabla de UDC 74S/RL que corresponde al tipo de documento de la factura recibida o de la tabla de UDC 74S/RT que corresponde a la zona fiscal. El sistema determina el tipo de operación como:

  • Si el tipo de documento no está definido en la tabla de UDC 74S/RL, el sistema utiliza el código de la factura o de la zona fiscal especificado en la tabla de UDC 74S/RT.

  • Si la zona fiscal no existe en la tabla de UDC 74S/RT y la cantidad de las facturas o impuestos del comprobante es superior a 1, el sistema utilizará el valor del código C.

  • (Actualización de la versión 9.1) En las operaciones de IVA suspendido, si no se han especificado el tipo de documento ni la zona fiscal en sus tablas respectivas o si su valor no se encuentra entre 0 y 9, el sistema asigna Z a esta posición.

 100
Fecha de emisión: año Año de recepción de la factura. El sistema escribe la fecha de emisión de la siguiente forma:

  • Fecha del libro mayor (DGL.F0018), si el tipo de batch (F0018) es igual a G.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F0411), si el tipo de batch (F0018) es igual a V o W.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F03B11), si el tipo de batch no es G, V ni W.

 101–104
Fecha de emisión: mes Mes de recepción de la factura. El sistema determina la fecha de emisión de la siguiente forma:

  • Fecha del libro mayor (DGL.F0018), si el tipo de batch (F0018) es igual a G.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F0411), si el tipo de batch (F0018) es igual a V o W.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F03B11), si el tipo de batch no es G, V ni W.

 105–106
Fecha de emisión: día Día de recepción de la factura. El sistema determina la fecha de emisión de la siguiente forma:

  • Fecha del libro mayor (DGL.F0018), si el tipo de batch (F0018) es igual a G.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F0411), si el tipo de batch (F0018) es igual a V o W.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F03B11), si el tipo de batch no es G, V ni W.

 107–108
Fecha de operación: año Año de servicio. El sistema determina el año de servicio de la siguiente forma:

  • Fecha del libro mayor (DGL.F0018), si el tipo de batch (F0018) es igual a G.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F0411), si el tipo de batch (F0018) es igual a V o W.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F03B11), si el tipo de batch no es G, V ni W.

 109–112
Fecha de operación: mes Mes de servicio. El sistema determina el mes de servicio de la siguiente forma:

  • Fecha del libro mayor (DGL.F0018), si el tipo de batch (F0018) es igual a G.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F0411), si el tipo de batch (F0018) es igual a V o W.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F03B11), si el tipo de batch no es G, V ni W.

 113–114
Fecha de operación: día Día de servicio. El sistema determina el día de servicio de la siguiente forma:

  • Fecha del libro mayor (DGL.F0018), si el tipo de batch (F0018) es igual a G.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F0411), si el tipo de batch (F0018) es igual a V o W.

  • Fecha de la factura (DIVJ.F03B11), si el tipo de batch no es G, V ni W.

 115–116
Tipo de impuesto: número entero Valor en números enteros del tipo impositivo. Si se trata de una transacción intracomunitaria de reversión de cargos, pero no se ha especificado como transacción intracomunitaria especial (F74S408), el sistema determina el valor en números enteros del tipo impositivo de la siguiente forma:

  • Tipo impositivo 1 (TXR1.F0018), si la opción de proceso de línea de zona/tipo impositivo emitida es igual a 1.

  • Tipo impositivo 2 (TXR2.F0018), si la opción de proceso de línea de zona/tipo impositivo emitida es igual a 2.

  • Tipo impositivo 3 (TXR3.F0018), si la opción de proceso de línea de zona/tipo impositivo emitida es igual a 3.

Si no se trata de una transacción intracomunitaria de reversión de cargos o si se ha especificado como transacción intracomunitaria especial en la tabla F74S408, el sistema determina el valor en números enteros del tipo impositivo de la siguiente forma:

  • Tipo impositivo 2, si la opción de proceso de número de línea de tipo impositivo está en blanco.

  • Tipo impositivo 3, si la opción de proceso de número de línea de tipo impositivo no está en blanco.

El sistema utiliza el valor en números enteros de la suma del tipo impositivo 1 y del tipo impositivo 2 si no se trata de una transacción intracomunitaria.

 117–119
Tipo de impuesto: número decimal Caracteres detrás de la coma decimal en el tipo impositivo.

El sistema identifica el valor decimal del tipo impositivo del mismo modo que el valor en números enteros.

 120–121
Base imponible: signo Si el valor escrito en las posiciones de la 123 a la 135 del archivo plano para el tipo de registro 2 (B.2) es negativo, el sistema escribe N en esta posición. Si no es así, la posición queda en blanco. 122
Base imponible: número entero Valor en números enteros de la suma del importe imponible (ATXA.F0018) y del importe no imponible (ATXN.F0018). 123–133
Base imponible: número decimal Caracteres detrás de la coma decimal en la suma del importe imponible (ATXA.F0018) y del importe no imponible (ATXN.F0018). 134–135
Cuota fiscal: signo Si el valor escrito en las posiciones de la 137 a la 139 del archivo plano para el tipo de registro 2 (B.2) es negativo, el sistema escribe N en esta posición. Si no es así, la posición queda en blanco. 136
Cuota fiscal: número entero Valor en números enteros del importe fiscal total. Si se trata de una transacción intracomunitaria de reversión de cargos, pero no se ha especificado como transacción intracomunitaria especial en la tabla F74S408, el sistema determina el valor en números enteros del importe fiscal de la siguiente forma:

  • Administración fiscal de ventas 1 (STA1.F0018), si la opción de proceso de línea de zona/tipo impositivo emitida es igual a 1.

  • Administración fiscal de ventas 2 (STA2.F0018), si la opción de proceso de línea de zona/tipo impositivo emitida es igual a 2.

  • Administración fiscal de ventas 3 (STA3.F0018), si la opción de proceso de línea de zona/tipo impositivo emitida es igual a 3.

Si no se trata de una transacción intracomunitaria de reversión de cargos o si se ha especificado como transacción intracomunitaria especial en la tabla F74S408, el sistema determina el valor en números enteros del importe fiscal de la siguiente forma:

  • Administración fiscal de ventas 2, si la opción de proceso de número de línea de tipo impositivo está en blanco.

  • Administración fiscal de ventas 3, si la opción de proceso de número de línea de tipo impositivo no está en blanco.

El sistema utiliza el valor en números enteros de la suma de la administración fiscal de ventas 1 y de la administración fiscal de ventas 2 si no se trata de una transacción intracomunitaria.

 137–147
Cuota fiscal: número decimal Valor decimal del importe fiscal total.

El sistema identifica el valor decimal del importe fiscal del mismo modo que el valor en números enteros.

 148–149
Importe total de la factura: signo Si el valor escrito en las posiciones de la 151 a la 161 del archivo plano para el tipo de registro 2 (B.2) es negativo, el sistema escribe N en esta posición. Si no es así, la posición queda en blanco. 150
Importe total de la factura: número entero Valor en números enteros del importe de la factura (dato AEXP). El sistema calcula el importe de la factura sumando la base imponible (posiciones de la 122 a la 135), la cuota fiscal (posiciones de la 136 a la 149) y el recargo de equivalencia (posiciones de la 371 a la 384). 151–161
Importe total de la factura: número decimal Caracteres detrás de la coma decimal del importe de la factura. El sistema calcula el importe de la factura sumando la base imponible (posiciones de la 122 a la 135), la cuota fiscal (posiciones de la 136 a la 149) y el recargo de equivalencia (posiciones de la 371 a la 384). 162–163
Base imponible del costo: signo El sistema de JD Edwards EnterpriseOne no facilita este valor. El sistema deja esta posición en blanco. 164
Base imponible del costo: número entero El sistema de JD Edwards EnterpriseOne no facilita este valor. El sistema rellena estas posiciones con 0 (ceros). 165–175
Base imponible del costo: número decimal El sistema de JD Edwards EnterpriseOne no facilita este valor. El sistema rellena estas posiciones con 0 (ceros). 176–177
Identificación de la factura Número de la factura. El sistema determina la identificación de la factura de la siguiente forma:

  • Número de documento (DOCO.F0018), si el tipo de batch (F0018) es igual a G.

  • Número de factura del proveedor (VINV.F0411), si el tipo de batch (F0018) es igual a V o W.

  • Número de documento (DOCO.F0018), si el número de factura del proveedor (VINV.F03B11) está en blanco y el tipo de batch (F0018) no es G, V ni W.

 178–217
Número de registro Número de registro.

El sistema utiliza el valor especificado en las opciones de proceso como número para el primer registro, e incrementa el número en uno para cada registro siguiente.

 218–235
Número de facturas El sistema de JD Edwards EnterpriseOne no facilita este valor. El sistema rellena estas posiciones con 0 (ceros). 236–253
Número de registro (desglose) Si el tipo de operación es C, el sistema rellena estas posiciones con el número de registro. Si el tipo de operación no es igual a C, el sistema escribe 01 en estas posiciones. 254–255
Rango de acumulación: primer número El sistema de JD Edwards EnterpriseOne no facilita este valor. El sistema deja estas posiciones en blanco. 256–295
Rango de acumulación: último número El sistema de JD Edwards EnterpriseOne no facilita este valor. El sistema deja estas posiciones en blanco. 296–335
Cuota deducible: signo Si el valor escrito en las posiciones de la 337 a la 347 del archivo plano para el tipo de registro 2 (B.2) es negativo, el sistema escribe N en esta posición. Si no es así, la posición queda en blanco. 336
Cuota deducible: número entero Si se trata de una transacción intracomunitaria o de reversión de cargos, este campo se rellena con ceros; si no es así, se rellena con el valor en números enteros del importe total de la administración fiscal de ventas 1 (STA1.F0018) y del importe total de la administración fiscal de ventas 2 (STA2.F0018).

En las transacciones de IVA suspendido, este campo representa el importe del impuesto reclasificado en el período.

 337–347
Cuota deducible: número decimal Si se trata de una transacción intracomunitaria o de reversión de cargos, este campo se rellena con ceros; si no es así, se rellena con el valor decimal del importe total de la administración fiscal de ventas 1 (STA1.F0018) y del importe total de la administración fiscal de ventas 2 (STA2.F0018). 348–349
Fecha de pago: número entero (actualización de la versión 9.1) Si la transacción es de IVA suspendido y se ha reclasificado en el período seleccionado, el sistema rellena este valor con la fecha de reclasificación de F704200; de lo contrario, estas posiciones se rellenan con 0 (ceros). 350-357
Importe pagado: número decimal (actualización de la versión 9.1) Importe de reclasificación de F704200, si el valor escrito en la posición 100 del archivo plano del tipo de registro 2 (B.2) de facturas recibidas es Z.

Si el valor escrito en la posición 100 del archivo plano del tipo de registro 2 (B.2) de facturas recibidas no es Z, estas posiciones se rellenan con 0 (ceros).

 358-370
Método de pago: alfanumérico (actualización de la versión 9.1) El valor de la tabla de UDC 74S/PM que corresponde al instrumento de pago.

Si el instrumento de pago no está definido en la tabla de UDC 74S/PM, en esta posición se asigna el valor C.

Si la operación no es de IVA suspendido o no se reclasifica en el período especificado, esta posición se rellena con espacios en blanco.

 371
Primera posición de cuenta bancaria o método de pago (actualización de la versión 9.1) Si el valor escrito en la posición 371 del archivo plano del tipo de registro 2 (B.2) de facturas recibidas es C, se obtiene GLBA.F0413=AID.F0030. Si existe un valor correspondiente, se obtiene el valor CBNK.F0030 correspondiente a este valor; de lo contrario, se obtiene IBAN.F0030.

Método de documento (DOCM.F0413), si el valor escrito en la posición 371 del archivo plano del tipo de registro 2 (B.2) de facturas recibidas es O o T.

Si la transacción no es de IVA suspendido o no se reclasifica en el período especificado, estas posiciones se dejan en blanco (no cero).

 372-405
XXXXXXX

Estas posiciones no se utilizan en la actualidad.

 Valores en blanco 405–500

A.4 Tipo de registro 2 (B.3) — Transacciones intracomunitarias

Los importes fiscales correspondientes al IVA se recuperan del campo de importe fiscal 2 (STA2) si el número de la línea del tipo impositivo de la opción de proceso de IVA intracomunitario está en blanco. Si no es así, el sistema recupera los importes fiscales del importe fiscal 3 (STA3) de la tabla F0018.

Nombre de registro Origen de datos Posición en el archivo
Tipo de registro Valor de codificación fija 2. 1
Modelo Valor de codificación fija 340. 2–4
Ejercicio Valor de la opción de proceso del año de la declaración. 5–8
NIF del declarante El número de identificación fiscal del registro del libro de direcciones de la compañía. 9–17
NIF declarado NIF del cliente o proveedor, procedente del registro del libro de direcciones del proveedor. 18–26
NIF del representante legal NIF del representante legal de la compañía del cliente o proveedor, tal y como se haya definido en el programa Address Book - Additional Information (P74S101). 27–35
Nombre y apellidos del declarado o razón social Destinatario del cliente o proveedor, tal y como está almacenado en los registros del libro de direcciones. 36–75
Código de país Código de país del cliente o proveedor. El sistema utiliza el código de país del registro del libro de direcciones para recuperar el código de país de la tabla de UDC Tax ID Validation (70/TI). Si el código de país del registro del libro de direcciones está en blanco, el sistema escribe ES (España) para este valor. 76–77
Clave de identificación del país de residencia Código que representa la documentación utilizada para comprobar el país de residencia. Debe asignar un código a un registro del libro de direcciones en el programa Address Book - Additional Information - ESP (P74S101). 78
El número de identificación fiscal es el país de residencia: código de país Dos primeros caracteres del valor del campo ID fiscal adicional (dato TX2) del registro del libro de direcciones del cliente o proveedor. 79–80
El número de identificación fiscal es el país de residencia: número Caracteres del 3 al 17 del valor del campo ID fiscal adicional (dato TX2) del registro del libro de direcciones del proveedor. 81–95
Valores en blanco En blanco 96–98
Clave de tipo de libro El sistema rellena este campo con el valor U, que corresponde al código del libro de las operaciones intracomunitarias. 99
Tipo de operación Valor de la tabla de UDC Relation DCT/Operation Type (74S/RL) que corresponde al tipo de documento de la factura recibida. Si el tipo de documento no está definido en la tabla de UDC 74S/RL, el sistema deja esta posición en blanco. 100
Fecha de emisión: año Año de recepción de la factura. 101–104
Fecha de emisión: mes Mes de recepción de la factura. 105–106
Fecha de emisión: día Día de recepción de la factura. 107–108
Fecha de operación: año Año de servicio. 109–112
Fecha de operación: mes Mes de servicio. 113–114
Fecha de operación: día Día de servicio. 115–116
Tipo de impuesto: número entero Valor en números enteros del tipo impositivo. 117–119
Tipo de impuesto: número decimal Caracteres detrás de la coma decimal en el tipo impositivo. 120–121
Base imponible: signo Si el valor escrito en las posiciones de la 123 a la 135 del archivo plano para el tipo de registro 2 (B.3) es negativo, el sistema escribe N en esta posición. Si no es así, la posición queda en blanco. 122
Base imponible: número entero Valor en números enteros del importe imponible, procedente de F0018.ATXA. 123–133
Base imponible: número decimal Caracteres detrás de la coma decimal en la base imponible, procedente de F0018.ATXA. 134–135
Cuota fiscal: signo Si el valor escrito en las posiciones de la 137 a la 139 del archivo plano para el tipo de registro 2 (B.2) es negativo, el sistema escribe N en esta posición. Si no es así, la posición queda en blanco. 136
Cuota fiscal: número entero Valor en números enteros del importe fiscal total procedente de F0018.STA2 o F0018.STA3, según el valor de la opción de proceso. 137–147
Cuota fiscal: número decimal Valor decimal del importe fiscal total procedente de F0018.STA2 o F0018.STA3, según el valor de la opción de proceso. 148–149
Importe total de la factura: signo Si el valor escrito en las posiciones de la 151 a la 161 del archivo plano para el tipo de registro 2 (B.3) es negativo, el sistema escribe N en esta posición. Si no es así, la posición queda en blanco. 150
Importe total de la factura: número entero Valor en números enteros del importe base imponible más el importe de la cuota fiscal de la factura. 151–161
Importe total de la factura: número decimal Caracteres detrás de la coma decimal del importe base imponible más el importe de la cuota fiscal de la factura. 162–163
Base imponible del costo: signo El sistema de JD Edwards EnterpriseOne no facilita este valor. El sistema deja esta posición en blanco. 164
Base imponible del costo: número entero El sistema de JD Edwards EnterpriseOne no facilita este valor. El sistema rellena estas posiciones con 0 (ceros). 165–175
Base imponible del costo: número decimal El sistema de JD Edwards EnterpriseOne no facilita este valor. El sistema rellena estas posiciones con 0 (ceros). 176–177
Identificación de la factura Número de la factura legal. 178–217
Número de registro Número de registro.

El sistema utiliza el valor especificado en las opciones de proceso como número para el primer registro, e incrementa el número en uno para cada registro siguiente.

 218–235
Tipo de operación intracomunitaria Valor de la tabla de UDC Intra-community Operation Type (74S/OC) que ha asociado a la zona/tipo impositivo. 236
Clave declarada El valor D corresponde a las facturas emitidas con un tipo de batch IB, o R para las facturas recibidas con un tipo de batch V o W. 237
Código de estado miembro Para las facturas emitidas que tienen órdenes de venta asociadas, el sistema utiliza el código de país de la tabla F0116 del registro del libro de direcciones de envío para obtener el código de país de la tabla de UDC 70/TI. Si no es así, el sistema utiliza el código de país de la tabla F0116 de la dirección utilizada en la tabla F03B11 para obtener el código de país de la tabla de UDC 70/TI. Si el código de país no existe en la tabla de UDC 70/TI, el sistema utiliza el código de país de la dirección de envío, o utiliza el valor por defecto de ES (España), en el caso de que no exista ningún código de país en el registro del libro de direcciones de envío.

Para las facturas recibidas, el sistema utiliza el país de procedencia de la tabla F4102, o el número de dirección de la tabla F0411 si el campo de país de procedencia está en blanco, para obtener el código de país de la tabla F0116. A continuación, el sistema obtiene el código de país de la tabla de UDC 70/TI para escribir un valor en el archivo de texto. Si el código de país de la tabla F0116 está en blanco, el sistema escribe ES (España) en este campo.

 238–239
Duración de la operación Para las facturas emitidas que tienen órdenes de venta asociadas, corresponde a la diferencia entre la fecha de la transacción de la tabla F4211 y la fecha de servicio de la tabla F0018. Si no es así, corresponde a la diferencia entre la fecha de la factura de la tabla F03B11 y la fecha de servicio de la tabla F0018.

Para las facturas recibidas que tienen órdenes de compra asociadas, corresponde a la diferencia entre la fecha de la transacción de la tabla F43121 y la fecha de servicio de la tabla F0018. Si no es así, corresponde a la diferencia entre la fecha de la factura de la tabla F0411 y la fecha de servicio de la tabla F0018.

 240–242
Descripción de la mercancía Para las facturas emitidas que tienen órdenes de venta asociadas, corresponde a la descripción del artículo de la tabla F4101. Si no es así, corresponde a la observación de la tabla F03B11.

Para las facturas recibidas que tienen órdenes de compra asociadas, corresponde a la descripción del artículo de la tabla F4101. Si no es así, corresponde a la observación de la tabla F0411.

 243–277
Dirección del operador intracomunitario: dirección Valor de ADD1.F0116 para el registro del libro de direcciones del operador intracomunitario asociado al cliente o proveedor. Si no se ha definido ningún operador intracomunitario en el programa Address Book - Additional Information - ESP (P74S101), el sistema utiliza el registro del libro de direcciones del cliente o proveedor. 278–317
Dirección del operador intracomunitario: ciudad Valor de CTY1.F0116 para el registro del libro de direcciones del operador intracomunitario asociado al cliente o proveedor. Si no se ha definido ningún operador intracomunitario en el programa Address Book - Additional Information - ESP, el sistema utiliza el registro del libro de direcciones del cliente o proveedor. 318–339
Dirección del operador intracomunitario: código postal Valor de ADDZ.F0116 para el registro del libro de direcciones del operador intracomunitario asociado al cliente o proveedor. Si no se ha definido ningún operador intracomunitario en el programa Address Book - Additional Information - ESP, el sistema utiliza el registro del libro de direcciones del cliente o proveedor. 340–349
Otras facturas o documentación El sistema de JD Edwards EnterpriseOne no facilita ningún valor para este campo. Estas posiciones quedan en blanco. 350–484
XXXXXX

Estas posiciones no se utilizan en la actualidad.

 Valores en blanco 485–500